×
×
+ Ответить в теме
Страница 1 из 4 1234 ПоследняяПоследняя
Показано с 1 по 30 из 111
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    31.10.2009
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    124

    Заполнение декларации УСН 6%, ошибся с расчетом налогов.

    Поздравляю всех с наступившим!

    Прошу у вас помощи с расчетами за 2010 год.
    УСН 6% без наемных рабоников.

    Доходы:

    1 кв. - 27950р.
    2 кв. - 31650р.
    3 кв. - 53250р.
    4 кв. - 75760р.

    Всего за год - 188610р.

    Оплачивал:

    21.04.2010 - 2400р. (авансовый платеж за первый квартал), должен был 1677р.
    23.07.2010 - 1200р. (авансовый платеж за второй квартал), должен был 1899р.
    21.10.2010 - 3200р. (авансовый платеж за третий квартал), должен был 3195р.

    29.07.2010 оплачены:

    ПФ - 7274.40
    ПФ - 3117.60
    ФФОМС - 571.56
    ТФОМС - 1039.20

    С авансовыми я напутал и проплачивал неправильные суммы. Как исправить?
    В строках 30, 40 и 50 нужно указывать те суммы, которые должны были быть или те, что были уплачены?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    214,125
    С авансовыми я напутал и проплачивал неправильные суммы. Как исправить?
    Никак. Будет переплата висеть.
    В декларации указывается только то, что должно было быть уплачено. Что в реальности Вы уплатили налоговая и так знает

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    31.10.2009
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    124
    Ещё 2 вопроса, если не сложно.

    Первый вопрос. Верно ли заполнены следующие поля в декларации исходя из данных указанных выше?

    30.....1677
    40.....3576
    50.....6771
    60.....11316.6
    70.....-----
    210....188610
    220....-----
    230....-----
    240....188610
    250....-----
    260....11316.6
    280....5658.3


    И второй какую сумму я теперь должен к оплате за год?
    Как её посчитать? Ещё и с учетом уменьшения на сумму страховых взносов...

    Взять налог за год (11316.6) вычесть из него 50% и вычесть авансовые проплаты? Тогда я ничего не должен платить за год, а наоборот мне должны. Как это оформить? Куда денется получившийся "+"?

    Или?

  4. #4
    Клерк
    Регистрация
    31.10.2009
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    124
    И по пути выяснения документации для сдачи появился третий вопрос:
    форму КНД-1110018 надо было сдавать ещё в прошлом году.
    Я открылся в сентябре 2009г., при сдаче отчетности не сдавал эту форму.

    а) Сейчас нужно сдавать за прошлый год или нет?
    б) В той которую буду сдавать за 2010 год какую ставить дату в строке "Среднесписочная численность по состоянию на ....."
    в) И какой штраф за несдачу?

  5. #5
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    214,125
    60.....11316.6
    Налог в рублях исчисляется и платится. И декларация в рублях заполняется
    Как её посчитать? Ещё и с учетом уменьшения на сумму страховых взносов...
    Взять начисленную сумму налога за год, вычесть из неё взносы в ПФ( не более 50%), вычесть уже уплаченный налог в течение года. Получится сумма к доплате. А может получится переплата
    а) Сейчас нужно сдавать за прошлый год или нет?
    не надо сдавать. Если налоговой будет надо, она об этом сообщит

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    31.10.2009
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    124
    Налог в рублях исчисляется и платится. И декларация в рублях заполняется
    В остальном всё верно?

    Взять начисленную сумму налога за год, вычесть из неё взносы в ПФ( не более 50%), вычесть уже уплаченный налог в течение года. Получится сумма к доплате. А может получится переплата
    Таким образом в моем случае будет:
    11316.6 - 11316.6/2 -2400-1200-3200 = -1141.7
    Как мне учесть эту переплату? Или что упало, то пропало?

  7. #7
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    214,125
    Вроде верно. Но арифметику я не проверяла
    Переплату можно учесть в следующем году, просто заплатив меньше налога

  8. #8
    Клерк
    Регистрация
    31.10.2009
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    124
    Вроде верно. Но арифметику я не проверяла
    Спасибо.

    Переплату можно учесть в следующем году, просто заплатив меньше налога
    Т.е. можно просто в первом квартале вычесть из авансового переплаченную сумму?
    А отражать это в документации нигде не нужно будет? (В декларации за 2011 год например)

  9. #9
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    214,125
    Можно вычесть. Только перед этим неплохо бы убедиться, что переплата значится в налоговой а лицевом счете налогоплательщика. Надо взять распечатку из лицевого счета и посмотреть
    В налоговой не отражаются уплаты, недоплаты и переплаты. Все это и так налоговая видит. У неё есть все данные о ваших перечислениях

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    31.10.2009
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    124
    Понял, и ещё один вопросик.
    Я запутался со строкой 070 и вообще с понятиями "когда налог по итогам года получается к доплате" "когда налог по итогам года получается к возмещению". Что это означает или бросьте в меня ссылкой для чайников.
    Тут http://wiki.klerk.ru/index.php/%D0%A...B3%D0%BE%D0%B4 смотрю, но вижу фигу.

    В каких случаях нужно заполнять строку 070?

    Например у меня получается, что условие этой строки выполняется (стр260 - стр280-стр050)<0, получается -1112
    Значит мне нужно заполнять эту строку?

  11. #11
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    214,125
    Ну раз сумма с минусом получается, значит строка 070 и заполняется

  12. #12
    Клерк Аватар для Ночной Г
    Регистрация
    30.10.2008
    Сообщений
    563
    Арифметика:

    30.....1677
    40.....3576
    50.....3386
    60.....2273
    70.....-----
    210....188610
    220....-----
    230....-----
    240....188610
    250....-----
    260....11317
    280....5658

  13. #13
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    214,125
    Йа ИП, а как у Вас-то минус получился? Только вот про это не говорите
    11316.6 - 11316.6/2 -2400-1200-3200 = -1141.7
    Это то, что должны реально уплатить (или не уплатить) по итогам года

  14. #14
    Клерк
    Регистрация
    31.10.2009
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    124
    Цитата Сообщение от Ночной Г Посмотреть сообщение
    Арифметика:

    30.....1677
    40.....3576
    50.....3386
    60.....2273
    70.....-----
    210....188610
    220....-----
    230....-----
    240....188610
    250....-----
    260....11317
    280....5658
    Ничего не понимаю, почему у вас такие значения в строках 50, 60. ((

    Я так понимал, в строке 40 мы берем 6% от дохода за полугодие.
    В строке 50 - 6% от дохода за первые 9 месяцев.
    А в строке 60 - 6% от годового дохода.
    Или не так?
    Последний раз редактировалось Йа ИП; 02.01.2011 в 13:11.

  15. #15
    Клерк
    Регистрация
    31.10.2009
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    124
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Йа ИП, а как у Вас-то минус получился?
    Минус получился из моих цифр из первого поста, но если я заполнил неправильно, то тогда понятно откуда он взялся.

    Но всё равно со строками 40,50,60,70 непонятно...

  16. #16
    Клерк Аватар для Ночной Г
    Регистрация
    30.10.2008
    Сообщений
    563

  17. #17
    Клерк
    Регистрация
    31.10.2009
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    124
    Всё понял. Сам виноват.
    Огромнейшее спасибо.

  18. #18
    Клерк Аватар для gihon
    Регистрация
    29.11.2008
    Сообщений
    295
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    А может получится переплата
    подскажите, а из каких денег, физически, возникает эта переплата? У меня она как раз возникла. Я платил налог УСН по итогам каждого из трёх первых кварталов 2010 года, уменьшая налог на платежи в ПФР, ФОМС, ТОМС. По той же логике, собирался по итогам года уплатить налог за прибыль в четвёртом квартале, однако при заполнении декларации обнаружил, что в строке 70 у меня 1866 рублей к возмещению. Соответственно, задался вопросом, из каких денег я этот налог УСН переплатил - из денег, которые я платил в ПФР, ФОМС, ТОМС, я правильно понимаю?

  19. #19
    Клерк Аватар для Лёнка
    Регистрация
    25.05.2009
    Адрес
    г.Волгоград
    Сообщений
    13,477
    Я платил налог УСН по итогам каждого из трёх первых кварталов 2010 года, уменьшая налог на платежи в ПФР, ФОМС, ТОМС.
    ну если уменьшали не на всю сумму уплаченных взносов,то разница могла и накопиться
    1.напиши текст вопроса...прочти вопрос...
    2.сам понял о чем хотел спросить?тогда жми на кнопку...

  20. #20
    Клерк Аватар для gihon
    Регистрация
    29.11.2008
    Сообщений
    295
    посмотрите пожалуйста, правильно всё заполнил, а то сомневаюсь
    Последний раз редактировалось gihon; 04.01.2011 в 05:18.

  21. #21
    Клерк
    Регистрация
    17.01.2011
    Сообщений
    11

    Подскажите, пожалуйста, как считать!

    Добрый день! Необходимо рассчитать налог за 4 квартал по УСН 6%, доходы.
    1 квартал 85 000 р., взносы уплаченные 2660, аванс по налогу 3769 р.уплачен.
    2 квартал 98 000 р., взносы уплаченные 3990, аванс по налогу 5761 р. уплачен.
    3 квартал 60 000 р., взносы уплаченные 5250, аванс по налогу 3443 р. уплачен.
    4 квартал 140 000 р., взносы уплаченные 19 115, налог -?

    За год взносов=31 015 р.
    Сумма дохода: 383 000 р.
    383 000*6%=22 980р., 22 980/2=11 490 р.
    Затем я пересчитала все авансы, они должны были быть меньше: 2 440 р. 1 квартал, 3050 р. 2 квартал, 1 800 р. 3 квартал. Тогда получается, что у нас переплата: 383 000*6%=22980/2=11 490 р.
    11490-(фактически уплаченные, а не начисленные взносы) 3769-5761-3443=1483 р.
    Подскажите, пожалуйста, права ли я ? Делаю все это в первый раз, ужасно запуталась((((Заранее спасибо.

  22. #22
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    214,125
    Вы бы дали суммы доходов за 1 квартал, полугодие и 9 месяцев. Я вот так ничего не понимаю, что Вы пересчитывали и что долно быть на самом деле

  23. #23
    Клерк Аватар для Лёнка
    Регистрация
    25.05.2009
    Адрес
    г.Волгоград
    Сообщений
    13,477
    gihon, всё так
    1.напиши текст вопроса...прочти вопрос...
    2.сам понял о чем хотел спросить?тогда жми на кнопку...

  24. #24
    Клерк
    Регистрация
    17.01.2011
    Сообщений
    11
    Извините, не подумала что-то))) ...
    Суммы такие: 1 квартал доход 85 000 р., взносы 2660, заплатили налог 3769р.
    Полугодие: доход 183 000 р., взносы 6650 (1+2 квартал), заплатили налог 5761 р.
    9 месяцев: доход 243 000 р., взносы 5250 (1+2+3 квартал), заплатили налог 3443 р.
    Годовой доход: 383 000 р., взносы 19 115 (1+2+3+4 кварталы).
    Я считала так: 383000*6%=22 980 р./11 490 р.
    11490-3769-5761-3443=-1483 р. Подскажите, пожалуйста, это верный расчет? Заранее благодарю...

  25. #25
    Клерк Аватар для Лёнка
    Регистрация
    25.05.2009
    Адрес
    г.Волгоград
    Сообщений
    13,477
    это как так взносы за 1кв.2660,за полугодие 6650,а за 9 мес 5250? назад вернули деньги?
    1.напиши текст вопроса...прочти вопрос...
    2.сам понял о чем хотел спросить?тогда жми на кнопку...

  26. #26
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    214,125
    Суммы такие: 1 квартал доход 85 000 р., взносы 2660, заплатили налог 3769р.
    Полугодие: доход 183 000 р., взносы 6650 (1+2 квартал), заплатили налог 5761 р.
    9 месяцев: доход 243 000 р., взносы 5250 (1+2+3 квартал), заплатили налог 3443 р.
    Годовой доход: 383 000 р., взносы 19 115 (1+2+3+4 кварталы).
    2440 за 1 квартал никак не может быть. У Вас налог за 1 квартал 5100. Его можно уменьшить не более чем на 50%, т.е. на 2550. Остается заплатить 2550. За 2 полугодие тоже непонятно Вы как-то сосчитали.
    И не считается налог поквартально, он считается нарастающим итогом в течение года. Нет налога за 2 квартал, есть за полугодие

  27. #27
    Клерк
    Регистрация
    17.01.2011
    Сообщений
    11
    В том и дело, что налоги предыдущие месяца не я считала. И как они там считали, не знаю.Мне придется теперь все доделывать и понимать, сколько же мы остаемся должны в бюджет. Я в общем не бухгалтер, но вынудили заняться этим вопрос. Попробую еще раз, будьте добры, поправьте, если не сложно))). Посчитаю как я думаю, а не по фактически уже уплаченным цифрам.
    Доход 1 квартал: 85000р., взносы 2660 р.. СЧИТАЮ НАЛОГ:85000*6%=5100, 5100/2=2550 р.
    Доход за полугодие: 183000р., взносы 6650 р. СЧИТАЮ НАЛОГ: 183000*6%=10980, 10980/2=5490, 5490-2550=2940 р.
    Доход за 9 месяцев:243000р., взносы 11900 р., СЧИТАЮ НАЛОГ: 243000*6%=14580, 14580/2=7290, 7290-2550-2940=1800 р.
    Годовой доход: 383000, взносы 31015 р., СЧИТАЮ НАЛОГ: 383000*6%=22980 р., 22980/2=11490 р., 11490-2550-2490-1800=4650 р.
    Таким образом, налог за год составит 11 490 р., я правильно понимаю? Заранее большое спасибо.

  28. #28
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    214,125
    Да, налог за год 11490. Вычитаете все то, что организация уже уплатила и доплачиваете остаток. Либо может переплата получится.
    А вот в декларации в строках 030-050 у Вас должны быть указаны начисленные суммы за вычетом ПФ, но не за минусом ранее уплаченных сумм,
    т.е.
    030 - 2550
    040 - 2940
    050 - 7290

  29. #29
    Аноним
    Гость
    Добрый день! Подскажите и мне. какую сумму налога мне надо заплатить
    деятельность с июля 2010
    3кв. сумма дохода - 54400 руб., заплатил налог - 3264 руб.
    4квартал дох. 164400 руб. (54000+110000)
    перечислил фикс. плат.на сумму 9195,64 руб.
    Подскажите как правильно посчитать налог?

  30. #30
    Клерк
    Регистрация
    17.01.2011
    Сообщений
    11
    Над.К, спасибо большое, что ответили. У меня еще 2 вопроса.
    1.В строке 050 может не 7290 нужно писать, а 1800 р.?
    2. Как быстро налоговая отреагирует, если у нас окажется недоимка и высокие ли штрафы могут быть? А то директор мне не доверяет, у меня переплата выходит за год...(((

+ Ответить в теме
Страница 1 из 4 1234 ПоследняяПоследняя

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •