×
×
+ Ответить в теме
Страница 1 из 2 12 ПоследняяПоследняя
Показано с 1 по 30 из 39
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    08.06.2010
    Сообщений
    434

    авансы при УСН 15%

    простите, что еще раз о глупом, но пожалуйста, помогите понять раз и навсегда:

    когда расходы при УСН 15% попадают в расходы? в момент оплаты или в момент поступления товаров (работ, услуг)?

    вот мы всегда сначала платим, делаем авансовые платежи и через месяц нам оказывают услуги. заплатили мы в сентябре, а акт оказанных услуг от октября... так уменьшают расходы на эти услуги налогооблагаемую базу за 9 месяцев?! или нет? ((

    спасибо.
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    214,131
    Разные расходы по разному попадают в расходы.
    Читайте ст.346.17 НК
    Услуги попадают в расходы тогда, когда они оказаны и оплачены. По последней дате - либо оказания услуг либо оплаты

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    08.06.2010
    Сообщений
    434
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Разные расходы по разному попадают в расходы.
    Читайте ст.346.17 НК
    Услуги попадают в расходы тогда, когда они оказаны и оплачены. По последней дате - либо оказания услуг либо оплаты
    спасибо! иногда так замыкает, вот все понимаю, а читаю и кажется что что-то не так....

    аренда, реклама - это услуги, значит по дате оказания услуг, а вот у нас есть авансы на материалы, которые мы используем в своей деятельности, т.е. мы заплатили и ждем пока привезут, по ТН принимаем их и только потом можем продолжать работу по проекту - это же будут - материальные расходы?!

    1) материальные расходы (в том числе расходы по приобретению сырья и материалов), а также расходы на оплату труда - в момент погашения задолженности путем списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика.

    но у нас то перед поставщиками нет задолженности, как понимать? все равно только после того, как они поставить нам наши материалы?
    Последний раз редактировалось cimi; 21.10.2010 в 20:05.

  4. #4
    Модератор Аватар для Andyko
    Регистрация
    29.08.2003
    Адрес
    Ростов-на-Дону
    Сообщений
    64,375
    cimi,
    По последней дате
    из даты получения и оплаты
    Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    08.06.2010
    Сообщений
    434
    Цитата Сообщение от Andyko Посмотреть сообщение
    cimi,
    из даты получения и оплаты
    мы работаем по проектам, получаем аванс от заказчика и сами делаем предоплату на материалы, но эту предоплату мы не можем включить в базу налогообложения, пока не получим ТН на материалы?! а если мы получили аванс от заказчика в 3 кв. и сами сделали предоплату в 3 кв., то что получится, если материалы поступят только в 4 кв.?! мы должны будем заплатить авансовый платеж по УСН за 3 кв. из всего дохода (аванса нами полученного)???
    но так же нельзя, мы без материалов этих не работаем, а без аванса не можем заказать материалы....

  6. #6
    Модератор Аватар для Andyko
    Регистрация
    29.08.2003
    Адрес
    Ростов-на-Дону
    Сообщений
    64,375
    Вы это про несправедливость бытия?
    так это давно известно
    Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    08.06.2010
    Сообщений
    434
    Цитата Сообщение от Andyko Посмотреть сообщение
    Вы это про несправедливость бытия?
    так это давно известно
    да... я про ту самую несправедливость (((

    скажите а нельзя ли мне взять себе в счет расходов за 3-й кв. расходы будущих периодов (тех что у меня будут в 4-м кв.)?? знаю, что в НК РФ такого не написано, но может быть я плохо умею читать, может я просто не знаю о такой схеме.... так не хочется платить авансовый платеж... там 100 000 ((( сейчас даже нет на счете столько, все отдали за материалы... (((

  8. #8
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    214,131
    Нет никаких расходов будущих периодов в НК

  9. #9
    Модератор Аватар для Andyko
    Регистрация
    29.08.2003
    Адрес
    Ростов-на-Дону
    Сообщений
    64,375
    а где вообще в НК написано про расходы будущих периодов при УСН? что за расходы хоть?
    Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    08.06.2010
    Сообщений
    434
    всем спасибо за проявленное терпение и прошу меня простить за тупость в желание найти расходы будущих периодов в УСН!

  11. #11
    Клерк
    Регистрация
    11.01.2010
    Сообщений
    986
    вы можете не отдавать, а заплатить (потом) пени. не знаю правда, не арестуют ли счёт при этом

  12. #12
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    214,131
    Лора Палмер, а за что они арестуют счет?

  13. #13
    Клерк
    Регистрация
    11.01.2010
    Сообщений
    986
    за неуплату аванса. т.е. теоретически налоговая может увидеть что доход есть, а аванса по налогу нет

  14. #14
    Клерк
    Регистрация
    22.04.2009
    Адрес
    Красноярский край
    Сообщений
    2,405
    Это как?

  15. #15
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    214,131
    Лора Палмер, действительно, как они могут увидеть?

  16. #16
    Клерк
    Регистрация
    11.01.2010
    Сообщений
    986
    ну может быть из деклараций других фирм? вообще мне нравится такая жизнь - выходит у гос-ва можно безнаказанно брать в долг под 7%? неплохо, неплохо

  17. #17
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    214,131
    Да никак они не могут увидеть, пока не сдана годовая декларация. И тем более не могут заблокировать счет

  18. #18
    Клерк
    Регистрация
    27.06.2008
    Адрес
    Нижнекамск
    Сообщений
    241
    не знаю как у вас. но у нас сейчас налоговая контролирует сколько прошло по расчетному счету а потом просит дать пояснения почему бюджет не дополучил n-сумму.

  19. #19
    Аноним
    Гость
    Скажите,пожалуйста,а разве авансовые платежи обязательны?? я вот по итогам года плачу налог-и всё...

  20. #20
    Модератор Аватар для Andyko
    Регистрация
    29.08.2003
    Адрес
    Ростов-на-Дону
    Сообщений
    64,375
    обязательны
    Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.

  21. #21
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    214,131
    но у нас сейчас налоговая контролирует сколько прошло по расчетному счету а потом просит дать пояснения почему бюджет не дополучил n-сумму.
    На каком основании коонтролирует? Камеральную проверку чего они могут проводить, если деклараций нету?

  22. #22
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Andyko Посмотреть сообщение
    обязательны
    ой..а что теперь будет? я не платила авансов года три,ни разу...

  23. #23
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    214,131
    Пени будут. Неужели за три года их ни разу не потребовали?

  24. #24
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Пени будут. Неужели за три года их ни разу не потребовали?
    нет...я в полной уверенности,что платить или не платить авансы на прибыль-выбор фирмы...вот сейчас эту тему нашла,и решила спросить...
    а вы не ошибаетесь? (с надеждой спрашиваю..)

  25. #25
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    214,131
    Нет, мы не ошибаемся.

  26. #26
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Нет, мы не ошибаемся.
    а что мне теперь делать? брать выписку в налоговой и заплатить пени? или не светится лучше?

  27. #27
    Клерк
    Регистрация
    08.06.2010
    Сообщений
    434
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    а что мне теперь делать? брать выписку в налоговой и заплатить пени? или не светится лучше?
    а вам за три года не нужна была справка об отсутствии задолженности ни разу?! можете просто зайти в налоговую и взять бумажку состояние расчетов! я правда для УСН еще сама таких справок и состояние расчетов не брала, но думаю как для общей системе, так и для УСН это аналогичные процедуры. странно, что вам не свистнули ни разу!

  28. #28
    Клерк
    Регистрация
    03.02.2010
    Сообщений
    137
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Скажите,пожалуйста,а разве авансовые платежи обязательны?? я вот по итогам года плачу налог-и всё...
    А если расходы привышают доходы.....авансовые ведь не платятся? так или я что-то пропустила тоже?

  29. #29
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    214,131
    Не платятся.

  30. #30
    Клерк
    Регистрация
    03.02.2010
    Сообщений
    137
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Не платятся.
    Спасибо

+ Ответить в теме
Страница 1 из 2 12 ПоследняяПоследняя

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •