Экспорт в Казахстан

[Тоня]

Можно.

[Евгений_не]

Спасибо!

[Ирина Миш]

Добрый день! Пожалуйста, поскажите по первой сделке, работаю меньше недели в компании и вот в ней уже первый экспорт. Сделка по договору поставки непродовольственного товара на 3 млн, оплата в рублях, предоплата 70% была 02.04.2016, купили необходимые товары у разных поставщиков (документы с НДС) в течение 3 недель, 07.05.2016 получили 30% олаты от казахстана, 20.05.2016 должны отгрузить со своего склада. Паспорт сделки не оформляли, сумма не превышает 50 тысяч у.е. Компания из казахстана вывозит товар перевозчиком (транспортной компанией), платит самостоятельно, НДС оплатит в казахстане, подтверждение факта оплаты ндс будет.
Теперь собственно вопросы.
1. НДС по купленому для перепродажи товара в казахстан я могу принять к вычету лишь после подтверждения уплаты ндс Казахстаном? Сейчас должна ли я указать счета фактуры полученные в книге покупок но со ставкой НДС 0%. Или вообще их не указывать в книге покупок, а принять тем кварталом в котором будет подтверждение казахстана?
2. Какие документы я предоставляю для контрагента из казахстана? УПД и все? (Договор поставки уже подписан и у них есть оригинал, подписанный с нашей стороны). Нужно ли предоставлять еще что-то?
3. Какие документы мне попросить у транспортной компании?
Буду очень благодарна за ответы.

[Тоня]

вообще их не указывать в книге покупок, а принять тем кварталом в котором будет подтверждение казахстана?

Да, в том периоде, когда соберете документы.

Нужно ли предоставлять еще что-то?

Смотрите договор, может и счет быть обязательным документом при оформлении отгрузки.

Какие документы мне попросить у транспортной компании?

Зависит от того, какой договор с этой компанией.

[Andrey P]

Добрый день!Предположим указали пункт с рисками не предоставления номера декл. ввозного ндс (не оплаты казахами ндс).. что это даст ? давить на них через суд?

[Julikosha]

Добрый день. Импортируем товар из Японии. Соответственно оплатили таможенный НДС и возместили его в соответствующем квартале.
Казахи проявили интерес к этому японскому оборудованию. Экспортом никогда не занималась, данную тему читаю с интересом. Но возникли вопрсоы.
1. Что делать с НДС, который мы уже возместили когда то в соответствующем квартале? Как я поняла,его надо каким то образом восстановить, а потом, после подтверждения казахами 0 НДС снова возместить???
2. Условия поставки EXW. Забирает и везет DHL, созвонилась с ними, CMR они не предоставляют, и вообще вроде как ничего не предоставляют. Как доказать вывоз товара за пределы РФ?
3. В какой срок казахи должны прислать заявление об уплате косвенных налогов ( оригиналы нужны или копии?), мы хотим в договоре предусмотреть вариант, если
они не пришлют заявление и ТОРГ12 пропечатанный ( или ТОРГ 12 не имеет значение для подтверждения ставки 0%)?.
4. Читала, что при экспорте нужна программа "Возмещение НДС Налогоплательщик", и в ней что то вести. Это обязательно?
5. Платить они будут в рублях ( 100% предоплата). Нужно ли в этом случае оформлять паспорт сделки?

[Hoder]

Добрый день. Импортируем товар из Японии. Соответственно оплатили таможенный НДС и возместили его в соответствующем квартале.
Казахи проявили интерес к этому японскому оборудованию. Экспортом никогда не занималась, данную тему читаю с интересом. Но возникли вопрсоы.
1. Что делать с НДС, который мы уже возместили когда то в соответствующем квартале? Как я поняла,его надо каким то образом восстановить, а потом, после подтверждения казахами 0 НДС снова возместить???
2. Условия поставки EXW. Забирает и везет DHL, созвонилась с ними, CMR они не предоставляют, и вообще вроде как ничего не предоставляют. Как доказать вывоз товара за пределы РФ?
3. В какой срок казахи должны прислать заявление об уплате косвенных налогов ( оригиналы нужны или копии?), мы хотим в договоре предусмотреть вариант, если
они не пришлют заявление и ТОРГ12 пропечатанный ( или ТОРГ 12 не имеет значение для подтверждения ставки 0%)?.
4. Читала, что при экспорте нужна программа "Возмещение НДС Налогоплательщик", и в ней что то вести. Это обязательно?
5. Платить они будут в рублях ( 100% предоплата). Нужно ли в этом случае оформлять паспорт сделки?

1. Да, восстановить в периоде отгрузки, потом когда будут все документы будет возмещение этого товара.
2. С вашим условием поставки будет достаточно вашей товарной накладной на которой представитель DHL распишется и доверенности от DHL. Странный ответ о том, что ничего не представляют, у них есть своя накладная. И может быть вариант, когда в заявлении о ввозе будут стоять данные этой накладной, а у вас ее не будет, но я думаю ее всегда можно запросить у казахов.
3. Читайте Протокол о порядке взимания косвенных налогов и механизме контроля за их уплатой при экспорте и импорте товаров, выполнении работ, оказании услуг (Приложение 18), а также ответ на п. 2. Если заявление не пришлют через 180 дней исчислите НДС в периоде отгрузки, путем подачи уточненной декларации.
4. Созвонитесь со своей налоговой.
5. Паспорт сделки оформляется, если сумма договора более 50 тыс. долл. Как вы импортом занимаетесь? Если отгрузите без предоплаты будет штраф, за нарушение сроков, даже если паспорт сделки не оформлен

[Hoder]

Добрый день!Предположим указали пункт с рисками не предоставления номера декл. ввозного ндс (не оплаты казахами ндс).. что это даст ? давить на них через суд?

С точки зрения подтверждения ставки 0% никаких поблажек не будет, заявление о ввозе должно быть. Как способ воздействия мы всегда это указываем.

[Julikosha]

1. Да, восстановить в периоде отгрузки, потом когда будут все документы будет возмещение этого товара.
2. С вашим условием поставки будет достаточно вашей товарной накладной на которой представитель DHL распишется и доверенности от DHL. Странный ответ о том, что ничего не представляют, у них есть своя накладная. И может быть вариант, когда в заявлении о ввозе будут стоять данные этой накладной, а у вас ее не будет, но я думаю ее всегда можно запросить у казахов.
3. Читайте Протокол о порядке взимания косвенных налогов и механизме контроля за их уплатой при экспорте и импорте товаров, выполнении работ, оказании услуг (Приложение 18), а также ответ на п. 2. Если заявление не пришлют через 180 дней исчислите НДС в периоде отгрузки, путем подачи уточненной декларации.
4. Созвонитесь со своей налоговой.
5. Паспорт сделки оформляется, если сумма договора более 50 тыс. долл. Как вы импортом занимаетесь? Если отгрузите без предоплаты будет штраф, за нарушение сроков, даже если паспорт сделки не оформлен

Конечно по импорту мы делаем паспорт сделки, но там у нас валютные взаиморасчеты. Я думала с казахами не надо....Договор без конкретной суммы у нас, это плохо? Вообще договор у нас пока на согласовании, лучше указать сумму типа 40 т$?
И, извините, я не поняла про отгрузку без предоплаты , штраф будет в каком случае?

Насчет ДХЛ и отсутствия документов. Да, нас курирующий менеджер сказал, что по Казахстану они ничего не предоставляют. Соответсвенно на руках как я понимаю будет просто ДХЛ транспортная накладная , которую они дадут когда груз будут забирать. И все. Или что Вы имеете ввиду ДХЛ распишется на товарной накладной? Они должны на ТОРГ12 расписаться???? Я что то не оч. поняла про отдачу груза курьеру....

[Julikosha]

Составляю экспортный договор. Поделитесь, пожалуйста, у кого есть образец. Буду ОЧЕНЬ благодарна.
И в дополнение к моему вопросы. Если условия будут что мы вызываем ДХЛ на свой договор ( то есть не EXW) и ДХЛ документы никакие о вывозе не предоставляет, то как подтверждать вывоз?

[Евгений_не]

Составляю экспортный договор. Поделитесь, пожалуйста, у кого есть образец. Буду ОЧЕНЬ благодарна.
И в дополнение к моему вопросы. Если условия будут что мы вызываем ДХЛ на свой договор ( то есть не EXW) и ДХЛ документы никакие о вывозе не предоставляет, то как подтверждать вывоз?

Мы сдавали в ИФНС вместе с казахским заявлением (тогда еще они были на бумаге)и отгрузочным документом (УПД, которую нам подписали в Казахстане и прислали почтой), квитанцию от DHL. Претензий не было: экспорт подтвердили.

Контракт могу выслать на почту.

[Julikosha]

Мы сдавали в ИФНС вместе с казахским заявлением (тогда еще они были на бумаге)и отгрузочным документом (УПД, которую нам подписали в Казахстане и прислали почтой), квитанцию от DHL. Претензий не было: экспорт подтвердили.

Контракт могу выслать на почту.

Cпасибо, нашла образец, заполняю...

[Andrey P]

Понятно. "санкции" указаны в договоре. но наши казахские "партнеры" не берут трубки и не выходят на связь уже как месяц.. оборудование поставлено и смонтировано

[Andrey P]

С точки зрения подтверждения ставки 0% никаких поблажек не будет, заявление о ввозе должно быть. Как способ воздействия мы всегда это указываем.

Понятно. "санкции" указаны в договоре. но наши казахские "партнеры" не берут трубки и не выходят на связь уже как месяц.. оборудование поставлено и смонтировано

[Julikosha]

Мы сдавали в ИФНС вместе с казахским заявлением (тогда еще они были на бумаге)и отгрузочным документом (УПД, которую нам подписали в Казахстане и прислали почтой), квитанцию от DHL. Претензий не было: экспорт подтвердили.

Контракт могу выслать на почту.

Вышлите, пожалуйста, здесь личным сообщением, буду очень благодарна

[Julikosha]

Помогите, пожалуйста, составляю контракт
1. Пишу чтобы счф будет выставлена с 0 % НДС на основании ( или согласно...) ЧЕМУ?
2. Пишу об их обязательстве прислать ( оригинал или копию?) заявления об уплате косвенных налогов. Тоже на что ссылаться?

[Тоня]

ЧЕМУ?

Протоколу о порядке взимания косвенных налогов в ТС (приложение 18 к Договору о ЕАЭС от 29.05.14)

Тоже на что ссылаться?

На него же.

[Julikosha]

спасибо

[Mariya_2016]

Добрый день всем участникам! Мы оптовая компания, впервые отгружаем товар в Казахстан. Поняла, что не принимаем к учёту ндс по купленным для экспорта товарам, не указываем 0 ндс в книге продаж пока его не подтвердим. В связи с этой поставкой два вопроса.
1. Покупатели из Казахстана забирают товар транспортной компанией (оплачивают доставку сами, договорились с ней сами). Что мы должны потребовать от транспортной компании, чтобы отдать товар и подписать упд в момент передачи товара на своём складе?
2. У нас впервые за много лет пойдёт расхождение по суммам проданных товаров в отчетности - в декларации по налогу на прибыль суммы по покупке товара и суммы по его продаже будут участвовать, в декларации по НДС за 2-м квартале НДС не будет по этим суммам нигде участвовать. Бывают ли из-за этого вопросы у ифнс? Они же как-то сверяют контрольные цифры по этим 2 декларациям и сумма выручки и расходов за полгода по НДС не совпадёт с суммой, указанной нарастающим итогом по прибыли. Стоит ли им сразу отправить разъяснение?
Извините, если криво написала... Пыталась покороче. Спасибо за ответы!

[Mariya_2016]

И, если кто-то знает, можно ещё дополнительный вопросы? стат форму мы тоже все обязаны сдавать? Совершенно случайно о ней узнала читая ответы Тони в других топах. http://edata.customs.ru/FtsPersonalC...ces/About/Stat
В Москве её можно отвезти в любой таможенный орган из списка или как-то от юр. адреса компании это зависит?
Спасибо!

[Тоня]

Что мы должны потребовать от транспортной компании,

Транспортную накладную как грузоотправитель.

Бывают ли из-за этого вопросы у ифнс?

Бывают.

[Евгений_не]

И, если кто-то знает, можно ещё дополнительный вопросы? стат форму мы тоже все обязаны сдавать? Совершенно случайно о ней узнала читая ответы Тони в других топах. http://edata.customs.ru/FtsPersonalC...ces/About/Stat
В Москве её можно отвезти в любой таможенный орган из списка или как-то от юр. адреса компании это зависит?
Спасибо!

Да, нужно сдавать всем. Формируете на сайте, в разделе бумажное декларирование. Если есть электронная подпись, тогда многое упрощается.

Мы никуда не возим, а отправляем почтой (Ценное с описью) на их центральный пост

117647, г. Москва, ул. Профсоюзная, д. 125 Московская таможня

ЧЕрез пять дней приходит сообщение, что статформа зарегистрирована.

Отправляли на другие посты, что указаны на сайте - не забирают они почту с них.

[Mariya_2016]

Тоня и Евгений, спасибо огромное за подробные ответы.

[текилла]

Добрый день!
Подскажите плиз: у казахского клиента имеется оборудование подлежащее поверке. Мы его у них забираем, привозим в Россию, поверяем и отвозим обратно. Поверяем в лицензированной конторе и потом перевыставляем от себя все услуги казахам. Морочусь: место оказания услуг будет Россия или Казахстан? И если Россия доки я выставляю с НДС 18% казахам? Или место оказания услуг никак не влияет и ставка будет 0? Спасибо.

[Тоня]

Россия. 18%.

[текилла]

Тонечка, спасибо))) Полегчало прям не морочиться с 0 НДС. Казахи только вопить будут.

[Тоня]

Почему?

[текилла]

Да шумные они какие-то.

[Andrey P]

Понятно. "санкции" указаны в договоре. но наши казахские "партнеры" не берут трубки и не выходят на связь уже как месяц.. оборудование поставлено и смонтировано

Вроде как победили казахов)

[Mariya_2016]

Прочитала в последнем главбухе что поменялась счёт фактура и заполняем теперь указывая код товара
"В счет-фактуру законодатели ввели новый реквизит — код вида товара (подп. 15 п. 5 ст. 169 НК РФ). Речь идет о коде из Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности (утв. решением Совета Евразийской экономической комиссии от 16 июля 2012 г. № 54). Эти изменения действуют с 1 июля 2016 года (Федеральный закон от 30 мая 2016 г. № 150-ФЗ).

Компания будет указывать код по товарам, которые вывозит в страны Евразийского экономического союза: Белоруссию, Казахстан, Армению и Киргизию. При отгрузках внутри РФ заполнять новый реквизит не понадобится.

Код товаров чиновники добавят в форму счета-фактуры. К 1 июля утвердить эти изменения не успеют. Когда в счет-фактуру ввели название валюты, чиновники разрешали компаниям не добавлять его самостоятельно (письмо Минфина России от 12 октября 2010 г. № 03-07-09/46). И сейчас компании могут не указывать новый код до тех пор, пока чиновники не изменят бланк счета-фактуры.

Опрошенные нами специалисты Минфина порекомендовали все же добавить код. Это можно сделать двумя способами. Первый — указать код в графе 1 после наименования товаров, например в скобках. Второй вариант — привести код как дополнительный реквизит после подписей в счете-фактуре.

Еще одно изменение — с 1 июля компании должны составлять счета-фактуры при вывозе товаров, которые не облагаются НДС, в страны Евразийского экономического союза."
Может быть кому-то пригодится