Претензиционный приход

[ToT]

Предоплата ,Приход товара ,недостача на недостачу составлен акт
делаем проводки(стррый план счетов)

д61 к 51 1200 Оплата

д41 к 60 800
д19 к60 200
д63 к60 200

так?

д60 к61 1200
д68 к19 200
ощущаю что, что-то не то с НДС

[ПРИДУРЬ]

Получен счет на товар
Д41 К60 - сумма "чистой" стоимости по счету
Д19 К60 - Сумма НДС по счету

Оплачен товар
Д51 К 60 - На общую стоимость товара

Списан НДС к возмещению
Д 68 К19

Получен акт о недостаче
Д94 К41 - сумма "чистой" стоимости по счету
Д94 К68 - сумма НДС
Д94 К91 - сумма процентов (пени)

Это общий подход, а там уж сам рули, в каком периоде у тебя происходила каждая конкретная операция, надо его платить или только сторно обойдешься...

[Евгения]

Восстанавливать надо не весь НДС, а только тот , который относится к недостаче . Если уже была проводка Д 68 К19 200, то при составлении акта - Д 19 К 68 40 - восстановление НДС, предъявленного к возмещению

[MMM]

[quote:22df62d7e9="ПРИДУРЬ"]
Оплачен товар
Д51 К 60 - На общую стоимость товара
[/quote:22df62d7e9]
Наоборот, конечно
Евгении: имхо, ндс зачтённый (по недостаче) следует сторнировать.
А вообще-то к зачёту пишется только по фактически полученным товарам. То есть поторопились, если зачли до получения.