Заполнение декларации по НДС

[Тоня]

Или в декларации по прибыли показываю убыток?

Я за отражение реальных фактов хозяйственной деятельности, кто-то не любит показывать убытки. Решать вам.

[Тоня]

информационно-консультационные услуги

Нет здесь 0 ставки НДС.

[eka8853]

Тоня, Еще раз спасибо.

[Аноним]

Нет здесь 0 ставки НДС.

То есть ставка 18%???

[Тоня]

Нет. Местом реализации этих услуг признается территория РК, у вас операция без НДС.

[Аноним]

Нет. Местом реализации этих услуг признается территория РК, у вас операция без НДС.

Тоня, большое спасибо, а то я тут сильно нагрелась уже))) Договор-то ведь подписан и закрывающие за один квартал тоже.
Но вот дальше тогда.

1. Как заполнять декларацию по НДС? Что, кроме 1,3 листов нужно еще заполнять и как? (если учесть, что в этом квартале была оплата за год вперед, а мы реализовали из этой оплаты лишь часть). 4,5,6 листы? (какие коды и суммы, если у нас вычетов нет никаких, мы же ничего не покупали для перепродажи). И как поступать в следующих кварталах?
2. Что нужно нести в налоговую и когда? (у меня есть акт, выписка банка, договор).
Заранее благодарна.

[Тоня]

кроме 1,3 листов нужно еще заполнять и как?

Раздел 7. Посмотрите Порядок заполнения декларации, там все очень просто. Никакие документы с декларацией в налоговую нести не надо.

[Vera-Buh]

Добрый день!
Насколько я поняла из обсуждений на форуме, если экспорт произошел в этом квартале, а документы собраны в следующем, то в декларации по НДС за этот квартал ничего указывать не надо.
Т.е подается пустая декларация (реализации на внутреннем рынке не было)?
Но в декларации по налогу на прибыль экспортная выручка отражается?

[Тоня]

Т.е подается пустая декларация (реализации на внутреннем рынке не было)?

Да.

Но в декларации по налогу на прибыль экспортная выручка отражается?

Да, если применяется метод начисления и право собственности к вашему покупателю перешло в 3 кв.

[Vera-Buh]

Спасибо большое!

[янатка]

Здравствуйте!
У меня вопрос. В связи с изменениями внесенными в НК, подпункт 2 пункта 1 ст.165 (выписка банка, подтверждающая фактическое поступление выручки) утратил силу. Означает ли это, что если мы втечении 180 дней собрали полный пакет документов, предусмотренных ст.165 НК, но не получили полной оплаты за отгруженную продукцию, то все равно в декларации по НДС мы должны указать всю стоимость экспорта?

[Тоня]

Означает.

[янатка]

Ура, теперь не надо сдавать уточненные декларации из-за неполной оплаты по истечении 180 дней.

[Аноним]

1. должны ли попасть в книгу покупок и книгу продаж суммы из гр. 4 и 5 раздела 4 при подтверждении экспорта позже срока
2. восстановленный НДС отражается только в 4 разделе или еще и в 3 разделе

[Тоня]

суммы из гр. 4 и 5 раздела 4 при подтверждении экспорта позже срока

А какие суммы могут быть в разделе 4, если для неподтвержденного экспорта он не предназначен? Или вы сдали 6 раздел, а потом собрали документы и в текущем периоде подтверждаете 0?

[Аноним]

да, сначала был 6, потом 4

[Jkzz]

аналогичная ситуация. было 3 неподтв. экспорта в 4 кв. 2010 начислен НДС 18% за счет собств средств, заполнены разделы 4 на подтв. экспотр и 6 по неподтв., с суммами вычетов по этим отгрузкам (были взяты к вычету не по 0%, а по 18% имеем право, назовем это суммой ИКС).
теперь в 3 квартале собран полный комплект документов по этим отгрузкам, были также по России продажи, заполнила, разделы 3, 4 по текущему подтв. экспорту (гр.2 и3) в Графу 4 раздела 4 указала Начисленный в 4 кв. 2010 за счет собств. средсв НДС, который теперь можем принять к вычету.
Вопрос нужно ли восстанавиливать сумму ИКС в 5 графе раздела 4, а соответственно заполнять раздел 5, графы 4 и 5 (для равновесия так сказать??? или после предыдущего абзаца можно было поставить точку????)))
В налоговой никто ничего не знает, я думаю специально тянут, чтоб продлить срок камералки потом если что.
Хочется узнать как верно и на что давить если что потом????

[Vera-Buh]

Здравствуйте, форумчане-бухгалтеры!
Помогите, пожалуста, разобраться...
В соответствии с НК РФ при подтверждении нулевой ставки необходимо предоставить ДТ и товаро-сопроводительные документы с отметками таможенных органов мест убытия, подтверждающих вывоз товаров за пределы территории РФ.

Вопрос в том, что это за отметка и где, как ее поставить?На наших ДТ и СМР есть только отметка "Выпуск разрешен".

Поделитесь опытом, пожалуйста.

[Jkzz]

Здравствуйте, форумчане-бухгалтеры!
Помогите, пожалуста, разобраться...
В соответствии с НК РФ при подтверждении нулевой ставки необходимо предоставить ДТ и товаро-сопроводительные документы с отметками таможенных органов мест убытия, подтверждающих вывоз товаров за пределы территории РФ.

Вопрос в том, что это за отметка и где, как ее поставить?На наших ДТ и СМР есть только отметка "Выпуск разрешен".

Поделитесь опытом, пожалуйста.

Нужно снять копии с ДТ и ТСД заверить печатью и подписью директора и вместе с сопроводительным письмом отправить на соответствующую таможню, вложив обратный конверт с вашим почтовым адресом и наклеенными марками (лучше с запасом)
Мы высылаем экспресс почтой, через ЕМS
к ним приходит да 2 дня, потом они проверяют ставят штамп - ТОВАР ВЫВЕЗЕН и дату, заверяют НЛП уполномеченного лица и высылают в конверте что вложили (идет гдето месяц назад) итого 1,5 мес гдето.
если нужен образец письма, напишите мэйл, вышлю

[Vera-Buh]

Jkzz, спасибо большое за ответ)))
Сталкиваюсь с экспортом первый раз, поэтому очень много вопросов...поясните, пожалуйста, еще парочку.Куда отправлять копии доков?

Копии ДТ и СМР отправлять именно в тамож. орган места убытия? т.е. на границу?
Или в тамож. орган, осуществившего выпуск товаров в процедуре экспорта (в моем случае это Балт. таможня, тогда можно и самим съездить, чтобы побыстрее было)?

Кстати, мой адрес vera-grits@bk.ru.Скиньте, пожалуйста, пример письма. Спасибо)))

[Jkzz]

Jkzz, спасибо большое за ответ)))
в тамож. орган, осуществившего выпуск товаров в процедуре экспорта (в моем случае это Балт. таможня, тогда можно и самим съездить, чтобы побыстрее было)?

Кстати, мой адрес vera-grits@bk.ru.Скиньте, пожалуйста, пример письма. Спасибо)))

Именно в таможенный орган, адреса и телефоны можно узнать и позвонить (выберите балтийская таможня и т.д.) , уточнить нюансы, если удобно, конечно можно отвезти, а потом забрать (позвоните и уточните как это делается), они не сразу отметки ставят, у них там процедура
гдето был порядок скину на почту и образец письма тоже)))