Агентский договор, проводки

[Олеся новенькая]

Договор у нас агентский, мы агенты по нему.
Но мы удерживанием вознаграждение из доходов принципала. То есть нам поступает выручка, а мы оставляем себе вознаграждение и переводим остаток денег принципалу.
Я не совсем понимаю, как это увязать с 1с и тем фактом, что я на упрощенке, но мне нужно вести БУ для дивидендов. Помогите советом
Проводки будут:
1.76/покупатель - 76/принципал на всю сумму оказанной покупателю услуги
2.62 - 90.1 на сумму вашего вознаграждения
3.76/принципал - 62 на вознаграждение, если удерживаете его из денег, полученных с покупателей
Ну и по р/с:
4.51 - 76/покупатель
5.76/принципал - 51
Это я нагло скопировала пример.
При таких проводках, сумма моего вознаграждения не попадает в книгу доходов ну никак. Ибо оттуда заноситься выручка только в корреспонденции с 51 счетом.
А тут фиг вам получается.
Есть вариант, чтобы мне книгу не вручную делать? или тут все безнадежно совсем(

[НастяК]

Проводки такие:
1. Дт 62 Кт 90.1 - ваше вознаграждение
2. Дт 76.5 Кт 60 - бухгалтерская справка на сумму самих услуг
3. Дт 51 Кт 62 - оплата от покупателя за ваше вознаграждение
4. Дт 51 Кт 76.5 - оплата от покупателя за сами услуги
5. Дт 60 Кт 51 - оплата поставщику
Такие проводки при ОСНО. Считаю, такие же будут и при УСН.
По идеи ваш доход попадет в книгу ДиР, и будет счастье. Попробуйте сделать тестовые проводки, потом их удалите в 1С.

[Наталья 22]

НастяК, все бы хорошо, но! 62 - это наш принципал!!!
А он не оплачивает нам агентское вознаграждение через расчетный счет. Я уже думала на эту тему. Мне кажется, что такие проводки не правильные в принципе. Да они позволяют, чтобы агентское попало в книгу, но они по сути не правильные(

[Наталья 22]

Олеся это я!

[НастяК]

Нет, проводки правильные это точно. Только вот они вам не подходят.

[Наталья 22]

Мы агенты. Наше вознаграждение мы удерживаем из выручки принципала, поступающей на наш счет.

Есть два варианта проводок:

1. вариант
проводки по оказанию услуг:
Дт 76.5 (покупатель) Кт 76.5 ( приниципал) полная сумма услуги
Дт 62.1 Кт 90.1 - наше агентское
при поступлении денег от покупателя
Дт 76.5 ( принципал) Кт 62.1 удерживанием вознаграждение из выручки поступившей принципалу
Дт 51 Кт 76.5 ( покупатель)
Дт 76.1 Кт 51 ( принципал)


2.Вариант
Дт 76.5 (покупатель) Кт 76.5 ( приниципал) сумма услуг - наше агентское
Дт 62.1 Кт 90.1 - наше агентское
при поступлении денег от покупателя:
Дт 51 Кт 76.5 ( покупатель) оплата за услуги за вычетом агентского
Дт 51 Кт 62.1 ( принципал) оплачено наше агентское.
Дт 76.5 (принципал) Кт 51 - переведены деньги принципалу.

Насколько правильный то или иной вариант?

[Наталья 22]

НастяК, правильные при каком варианте? Мне просто интересно.

[НастяК]

Мы так проводим, т.к. с нами наши принципалы рассчитываются ч/з р/сч. А как у вас они будут рассчитываться. Напишите свои проводки, как вы считаете.

[Январь]

1-й вариат правильный, вы деньги на р/с от покупателя получаете, а не от принципала

[Наталья 22]

НастяК, а в первом посте я по вашему что сделала? Я там и написала мессаги, которые считаю правильными, но! в таком случае мое вознаграждение не попадает в книгу( Вот я и спрашивала варианты.

[Наталья 22]

Январь, у миня проблема. У меня упрощенка, но мне надо при этом БУ вести. А при первом варианте, нефига мое агентское в книгу ДиР не попадает. Это же катожный труд, книгу в ручную составлять(

[ЛО]

Почему вручную? Вы в какой программе учет ведете?

[Наталья 22]

ЛО, в 1с версия 7.7 упрощенка. В книгу доходов попадаются же операции только по р.с.( А у меня получается, что получение моего агентского вознаграждения никак не связано с операциями по р.с((

[Andyko]

Наталья 22, aka Олеся новенькая,
не надо дублировать темы.
Ветки объединены.

[Denice]

Здравствуйте Вам. Вопрос по теме. Мы - агенты (ОСНО), Принципал - нерезидент, реализует через нас услуги на территории РФ (сам он НДС не облагается). Взаиморасчёты с ним в валюте. Агентское вознаграждение перечисляет на наш р/с (валютный). Агент (мы), находим покупателей (условия по предоплате), заключаем с ними договор (в валюте) и поскольку услуги, реализуемые на территории РФ, облагаются НДС, увеличиваем их стоимость на 18%, чтобы затем перечислить за Принципала налог в бюджет. Какие видятся проводки:

по покупателям:
51-62.32 аванс от покупателей
76АВ-68.02 ндс с аванса
62.32-62.31 =118у.е. зачет аванса
62.31-76.35(пок)=118у.е. передача услуг
76.35(пок)-68.02 (рубли=18у.е.*курс) начислен налог
68.02-76АВ зачет авансового НДС
68.02-51 перечислен НДС за Принципала.

по принципалу:
как услуга появляется на 76.35, если использовать 004 нельзя (услуги), а 60 как бы неуместен?

76.35(принц)-??? 100у.е. поступили услуги Принципала для покупателей
76.35(пок)-76.35(принц) =100у.е. передача услуги от принципала покупателю.
76.35(принц)-52 перевод принципалу денег покупателей
91.02-51 комиссия за конвертацию

52-76.35 агентское вознаграждение
76.35-90.1 наш доход
90.03-68.02 НДС а агентского

немного не понятно, если учёт в валюте и рублях, то на 68.02 (при передаче услуг покупателю) валюта не попадает, только рубли, получается на К76.35(пок) остаётся валютный излишек 18. Предпологаю, что решение в операции "услуги сторонних организаций" при передаче услуги покупателю, где валютная сумма НДС переводится в рубли?

[Миша М]

а вы не пробовали задать этому покупателю а ныне и принципалу другой тип договора с указанием вознаграждения ?

[Елена Уткина]

подскажите, пожалуйста какие проводки должна сделать по кассе. принимаю каждый день розничную выручку от продажи товара свою и принципала.выручка по агентскому договору на какой счет :дебет 50 а кредит?

[Январь]

выручка по агентскому договору на какой счет :дебет 50 а кредит?

76

[Елена Уткина]

если ставлю д 50к кр.76 пишет при анализе ошибку, что согл.Центробанка нельзя по договору больше 100000.

[Январь]

пишет при анализе ошибку, что согл.Центробанка нельзя по договору больше 100000.

Вы от кого деньги получаете? Если не юр.лиц или ИП, то сумма ничем не ограничена

[Елена Уткина]

от покупателей, делю выручку как свою и агент, в кассе оформляю свою на 90, агент на 76 разными приходниками.

[Январь]

от покупателей

Так покупатели у вас просто физ.лица, если выручка розничная?
И нет никакой ошибки

[Елена Уткина]

выручка розничная. спасибо. а то я сомневалась

[Tanyuta]

Здравствуйте, уважаемые профессионалы. Помогите, пожалуйста, начинающему бухгалтеру. Ситуация такая что мы принципалы и агент по договору перечисляет нам деньги. Например, общая сумма по договору 10000тр, агентское вознаграждение 40% от общей суммы договора. Покупатели перечисляли деньги агенту, который в свою очередь, оставив свое вознаграждение, перечисляет нам оставшуюся сумму. Что я должна сделать в программе 1С:Предприятие 8.2 (8.2.13.205)Комплексная автоматизация, редакция 1.1 (1.1.2.1)??? у нас ОСН

[elena.7710]

Голова пухнет... запуталась окончатльно... помогите .... Ситуация следующая УСНО 15% Мы (агенты) заключаем договор с принципалом на реализацию его услуг. Наше вознаграждение 5%. Мы же в свою очередь заключаем субагентский договор с еще одной организацией на распространение этих же услуг, их вознаграждение 3.5% Субагенты выполнили работ на 50 000 Помогите проводки составить. Как я понимаю наш доход будет 2 500 (50000*5%), наш расход 1 750 (50000*3,5%) Помогите с проводками. Ну не могу я никак, сегодня уже пол дня сижу и не могу понять, не хочет мне программа ставить правильно, я так понимаю что я проводки не верные вношу. Все на УСНО Программа 1С упращенка.

[Январь]

elena.7710, вы б написали, какие проводки и как вносите, может кто и подсказал бы, где ошибка,

[elena.7710]

Январь, у меня их столько много было вариантов. Напишу последний, но мне он тоже не очень нравится, так как не все счета закрываются. Только сразу добавлю, что по договору субагентирования субагент перечисляет нам деньги уже за минусом своих %.
Я делаю следующее:
Делаю приходник от субагента на всю сумму - это 47 500 (50 000-5%) Он мне формирует проводки
Дт 50 Кт76,5 (не принимаемые для НУ)
Потом вручную ввожу операцию вот с такими вот проводками.

Дт62,1 (расчеты с покупателями) Кт 90,1 (Доходы принимаемые для НУ) на сумму 2 500 (вознаграждение принципала)
Дт44 Кт 60,2 сумма 1 750 (вознаграждение субагента)
Дт76,6 ( прнимаемые для НУ) Кт 62,1 сумма 2 500 (удержано вознаграждение)
Дт 60.2 Кт 76,6 ( принимаемые НУ) 1750 (зачтено вознаграждение субагенту)
И отдельно каждую ( только так они попадают в КУДИР отдельными строками ) делаю следующие проводки
Дт Кт Н01 (доходы учитываемые при расчете ЕН) 2500
Дт Н02.2 ( прочие расходы) Кт сумма 1 750
И вот после этого моего "велосипеда" у меня только попадает в КУДИР мой доход 2 500 и расход 1 750. Но у меня не закрывается 76 счет именно на разницу моей прибыли 750 рублей (2500-1750) даже после закрытия месяца, хотя всё остальное нормально списывается.
Не знаю сумбурно может быть написала. но могу разъяснить по мере беседы...

[Елена Уткина]

у меня проблема в том, что по отчету агента - агентское вознаграждение начисляется, а в книгу доходов и расходов не попадает. помогите.

[Ночка]

агентское вознаграждение начисляется, а в книгу доходов и расходов не попадает. помогите.

и мне))) Связано это с тем, что движений по р/сч, связанных с агентским вознаграждением нет. Мы его просто удерживаем, когда перечисляем деньги принципалу.

[Coreopsis]

А если разбить сумму сразу на две: агентское вознаграждение и сумму к перечислению принципалу?