УСН, ЕНВД: что сдаем за 4 квартал (год) 2009г. ИП на ОСНО тоже сюда

[kartynka]

Здравствуйте! У меня ИП на ЕНДВ. деятельность веду,работников нет.Официально еще работаю на др. фирме инженером. Вопрос:какие мне отчеты и декларации нужно еще сдавать ,помино тех что у Вас указано в § 5. ИП без работников на ЕНВД.
Может декларацию 3ндфл?? подскажите пожалуйста, заранее благодарна.

[EugeneD]

Ничего Вам больше не надо, в т.ч. и 3НДФЛ...

[caba]

Какой налог-то? УСН что ли? Ну так декларация сдается один раз в год, о каком 4-м квартале речь?

Уважаемая Над.К, меня интересует не дата подачи декларации, а крайняя дата уплаты налога УСН у меня деятельность фактически началась с октября, так что за 3 квартал я не платила ничего.

[Начальника]

Добрый день!Подскажите,ситуация такая:арендатор арендует земельный участок с середины месяца,я за этот месяц должна заплатьть ЕНВД как за целый(н-р 2000), как правильно оформить это в договоре аренды,т.к арендатор хочет платить только 1000 за пол месяца,а за дальнейшие как положено по 2000.Получается, что за эти полмесяца у меня будет убыток?

[Над.К]

Уважаемая Над.К, меня интересует не дата подачи декларации, а крайняя дата уплаты налога УСН

за год та же, что и для подачи годовой декларации.
Начальника, а почему арендатор должен ориентироваться на Ваши налоги? Он пользуется участком полмесяца, а не месяц, за полмесяца и платит.
Либо надо было при заключении договора сразу оговаривать, что первый месяц оплачивается полностью, независимо от количества дней фактической аренды. Теперь уже поздно.
И вообще-то вопрос не имеет отношения к отчетности

[Горячая Булочка]

Добрый вечер, подскажите пожалуйста, ООО УСН 15%, деятельность не велась, работников нет, но были вынужденные расходы на банковские услуги. Какую декларацию сдавать: единую (упрощенную) налоговую декларацию или декларацию по единому налогу на УСН? Слышала, что что-то новое должны ввести с этого года. Но не понимаю, то ли обе сдавать, то ли какую-то одну.
И еще вопрос: существует ли какой-то срок для того, чтобы налоговая заинтересовалась, почему фирма не осуществляет деятельность? Вроде 2 года можно не работать или сколько?

[Над.К]

Вы не можете сдавать единую упрощенную, потому что у Вас были движения по банку.
И в любом случае, обе декларации сразу сдаваться не могут.
Сроков нет. Вот если не будете сдавать отчетность 2 года, Вас могут закрыть без Вашего участия

[lika25]

Если у ИП на ОСНО не было деятельности,достаточно заполнить единую /упрощенную/ налоговую декларацию форма КНД 1151085 вместо декларации по НДС и ЕСН ?

[lika25]

Отправили декларацию по НДС в налоговую по старой форме,протокол пришел положительный.Видимо у них сервер еще не обновлялся до новой формы.

[Над.К]

Тут мнения расходятся Но не вижу препятствий не заполнять её.
А вот 3-НДФЛ надо сдавать отдельно

[Над.К]

Новая декларация еще не действует

[lika25]

Спасибо за своевременное информирование!

[Горячая Булочка]

Спасибо Над.К!
А надо ли в налоговой декларации по УСН указывать эти самые расходы на банк? И если да, то как тогда это будет выглядеть? Напротив доходов прочерк? А напротив расходов сумма? И эта же сумма в убытках? Налоговую базу я же не могу в минус написать? Или можно везде поставить прочерки? Ведь налог платить не надо раз нет дохода.

[Над.К]

Ну вам решать, будете ли Вы рисовать убыток. Налоговая убытков не любит и считает, что раз нет деятельности, то нет и расходов, но зато в последующие периоды можно уменьшить на них налогооблагаемую базу.

[Горячая Булочка]

Еще раз спасибо Над.К !!!
Именно это я и хотела узнать!!!

[stocik]

Не надо.
stocik, а что за расчеты Вы сдавали раньше за год

Конечно же сдавали декларацию, подняла и увидела разницу. У меня просто это мой первый год, когда я самостоятельно закрываю, поэтому многого не знаю

[stocik]

Почитала всю тему, но вот понять все таки не могу. Зарегистрировалась в конце ноября (ИП), деятельность не велась, но движения по р/сч. были. У меня два вида деятельности и два налогообложения ЕНВД и УСН15%, по УСН мне понятно вроде, сдаю декларацию и все, а вот по ЕНВД ни чего понять не могу: Надо ли мне сдавать отчеты по ЕНВД и что нибудь платить или нет?

[EugeneD]

ЕНВД без деятельности не бывает!

[stocik]

ЕНВД без деятельности не бывает!

ну у меня получается что есть договор на аренду помещения, а торговли еще нет, т.к. материал только идет и торговать мне не чем. Что же мне сдавать то

[Над.К]

stocik, ну тему-то прочесть можно, а? Она для чего создана?
Буквально на предыдущей странице обсуждалась такая же ситуация

[Maxi1mus]

Здравствуйте! С прошедшими праздниками!
У нас ООО на УСН 15% (зарегистрировано августом 2009г.), 1-я реализация была в октябре.
За 9 месяцев сдали отчеты: 4-ФСС и авансы в ПФР. Из налогов и отчислений в фонды платили только взносы в ФСС и ПФР.

Вопросы:
1. Нужно ли нам заполнять расчет платы за негативное воздействие на окружающую среду, если деятельность компании связана с продажей вычислительной техники и услугами, связанными в этой сферой?
2. Я правильно понимаю, что сроки уплаты по итогам года: единого налога – до 31 марта, страховых взносов на ПС – 15 апреля, в ФСС – до 15 января?
3. Мы никаких еще отчислений в фонды и налогов не упустили?
4. Какая у нас будет среднесписочная численность работников за 2009 г., если ген. Директор с августа, а еще 1 сотрудник с сентября принят? Притом второй сотрудник находится в отпуске без содержания с октября.
5. Насколько критично, если основной вид деятельности у компании по ОКВЭД – 72.2 (Разработка программного обеспечения и консультирование в этой области), а львиная доля дохода (более 95%) получена продажей компьютерной техники, т.е. деятельностью с другим кодом?

P.S. Прошу прощения за такие вопросы, проф. бухгалтера у нас пока нет…

[Над.К]

страховых взносов на ПС – 15 апреля

Ну вообще-то к 15 января обычно все взносы уже уплачены. Срок 15 апреля несколько эфемерный срок, тем более в этом году.

[Maxi1mus]

Ну вообще-то к 15 января обычно все взносы уже уплачены. Срок 15 апреля несколько эфемерный срок, тем более в этом году.

Ок, понятно. Спасибо!

[АлексейС]

Уважаемые клерки прошу помощи.
Зарегистрировался в октябре 2009года, по объективным причинам не вовремя подал заявление на УСНО теперь на ОСНО, нет наемных работников.
Нужно сдать необходимые декларации и уплатить налоги.
В декабре на расчетный счет в банке поступили 3 платежа за оказанные услуги на сумму 5960руб (два по акту оказанных услуг с выделением НДС, один без выделения НДС хотя акт был с выделением, эту проблему решим с помощью письма от клиента). Закупки (расход) материалов через расчетный счет не производились, только за наличный расчет (чек и товарный чек)
Порядок подачи деклараций:
- подаем декларацию по НДС, выделяем НДС 1073руб для уплаты
- заполняем 3НДФЛ за 2009год с доходом 4887руб (-1073р НДС) минус расходы (на основании закупок по чекам в сумме 4200руб) итого 687 руб, с них платим 13процентов.
- декларация по ЕСН опять расчет с дохода 4887руб?
Подскажите пожалуйста алгоритм взаимодействия между тремя декларациями

[Таня GH]

заполняем 3НДФЛ за 2009год с доходом 4887руб (-1073р НДС) минус расходы (на основании закупок по чекам в сумме 4200руб) итого 687 руб, с них платим 13процентов

1)1073=- это как получилось? Ведь поступило на р/сч 5960= (5960/118*18) будет 909=. Без ндс стоимость тмц получается 5960-909=5051рб.
2) А 4200=- что счет фактуры нет? Ну если нет,то ндс к уплате будет: 909 руб.
3)ндфл: 5051-4200=851 рб *13%= 110,63
4)есн с ИП 851 *10%= 85,10 в том числе:
ФБ 7,3%-62,12
ФФОМС 0,8%-6,81
ТФОМС 1,9%-16,17
И на все составляешь декларации-ндс,есн,3ндфл.
Может что не так -кто нибудь поправьте.

[АлексейС]

1)1073=- это как получилось? Ведь поступило на р/сч 5960= (5960/118*18) будет 909=. Без ндс стоимость тмц получается 5960-909=5051рб.
2) А 4200=- что счет фактуры нет? Ну если нет,то ндс к уплате будет: 909 руб.

1)рассчитывал так 5960*18/100=1073
2)брал материалы в разных местах, выдавали чек кассового аппарата и товарный чек, денег в то время на счету не было, пришли в последних числах декабря

[Над.К]

1)рассчитывал так 5960*18/100=1073

Это неправильный расчет

[Аноним]

ООО зарегистрировано в декабре 2008
деятельность не ведется
в прошлом году сдавали нулевую по УСН
какую декларацию сдавать единую упрощенную (до 20 января) или нулевую по УСН (до 31 марта)?

[Над.К]

Вообще-вообще ничего не было в 2009 году? Ни одного движения по р/счету?

[rigick2]

Здравствуйте, не подскажете. В организации числится один генеральный деректор - внешний совместитель. В среднесписочной численнности ставить 0? Внешние совместители по правилам не учитываются.
И еще может кто-нибудь скинет ссылку на обсуждение темы ",зарплата генерального директора - единственного участника организации".