Субаренда при УСНО

[Юлияя]

Мы арендуем помещение и платим за него 1 000 + НДС 18% = 1 180 руб. Передаем 50 % в субаренду, но по той же ставке (не имеем прави по договору аренды дороже сдавать).
когда была на ОСНО то выставляла 500 + НДС = 590 руб в мес.
Перехожу на УСНО, теперь буду выставлять те же 590 руб, но с пометкой НДС не облагается? Я ведь не должна сдавать за 500? иначе я теряю (убыток) 90 руб.

[mvf]

Если "по той же" - 500.

[Юлияя]

В договоре аренды ставка 1000+18%=1180. Приходую на ОСНО отдельно аренду и отдельно НДС.
При УСНО приходую те же 1180, но НДС вкл в стоимость. получается так же мои расходы 1180. и кв.метр стоит так же (разница тольк с НДС или без НДС, в рублях та же сумма). Тогда почему я в субаренду сдаю дешевле? вместо 590 за 500?

[mvf]

получается так же мои расходы 1180

НДС - это косвенный налог. Он не может быть вашим "расходом". Вы его к возмещению из бюджета ставите (на ОСН).

[Юлияя]

Но на УСНО мои расходы = стоимости арендной платы все равно 1180. За что купила, за то и продаю. не так?

[mvf]

Но на УСНО мои расходы = стоимости арендной платы все равно 1180.

Так. При сдаче в аренду Вы смОтрите на свои расходы или на то, что указано в договоре (500)?

[Юлияя]

В договоре "стоимоть арендной платы составляет 1180 рув, в т.ч. НДС 180 руб"

[mvf]

В договоре "стоимоть арендной платы составляет 1180 рув, в т.ч. НДС 180 руб"

А если так: стоимость 1000 (без НДС)?

[Юлияя]

Но мой договор с арендодателем то не меняется, я как платила, так и плачу.
Почему я должна оплачивать 1180 руб, а получить только 1000? Это если все передам в субаренду.

[mvf]

Вас какой ответ устроит? 1180? Сдавайте в субаренду за 1180.

[Юлияя]

Вы так ответили потому что надоело писать или не знаете?

[mvf]

Я уже ответил. Вам просто нужен другой ответ. Легче отдать, чем переубеждать.

[Юлияя]

Проводки:

Д20 К60/арендатор 1180 руб- начислена аренда

Д90 К20 1180 руб передача в субаренду
Д62 К90 1180 руб
Разве не верно?


С субарендатором был заключен договор аренды в 2005 году, где установлена ставка 1180 , в т.ч. НДС
Если сейчас мы перевыставляем по 1 000, то нужно переделывать договор субаренды, и она им будет дешевле обходится?

[mvf]

Если сейчас мы перевыставляем по 1 000, то нужно переделывать договор субаренды, и она им будет дешевле обходится?

Естесственно.

[Юлияя]

Уважаемые КЛЕРКИ! Кто-нибудь имеет такое же мнение по этому вопросу? Что нужно выставлять только 1000, а НДС за свой счет?

[Andyko]

Вы вправе предъявить претензии тому, кто сказал, что

не имеем прави по договору аренды дороже сдавать

[mvf]

Естесственно.

Ой. Буква лишняя вкралась.

[Юлияя]

У нас договор аренды с Росимуществом, они такой сделали и изменить мы не можем

[Юлияя]

Они согласовывают все наши договора субаренды

[Andyko]

подайте в суд на росимущество

[Юлияя]

Это уже другой вопрос. Меня сейчас сильно беспокоит вопрос заданный мной по сумме субаренды

[Andyko]

какой вопрос?

[Юлияя]

Предприятие на УСНО арендует помещение стоимостью по договору 1180 руб, в т.ч. НДС 18%. И половину передает в субаренду. Должны по той же ставке (в соотв с договором аренды).
Получается что я субарендатору предъявляю к оплате 590 руб, НДС не облагается. Верно?

20 60 - 1180 руб начислена арендная плата
60 51 - 1180 руб

90 20 - 590 руб передано в субаренду
62 90 - 590 руб.
51 62 - 590 получена оплата

В книге доходов и расходов: доход 590, расход 1180 (по оплате конечно).

Выше описано мнение что я должна выставить субарендатору сумму не 590, а 500 руб

[mvf]

20 60 - 1180 руб начислена арендная плата

Т.е. арендодатель уже без НДС выставляет?

[Andyko]

вышеописанное мнение основано на вашем договоре с росимуществом, а Ваше на чём?

[Юлияя]

Арендодатель с НДС, как в договоре. Я у себя приходую "НДС включать в стоимость", поэтому 20-60/арендодатель

[Юлияя]

ВОПРОС 500 или 590?

[Andyko]

я бы сдал за 1200 и попытался бы зарегистрировать в росимуществе

[Юлияя]

А если не рассматривать ситуацию с "поспорить с росимуществом" , то можете ответить на вопрос?

[Вико]

А если мы УСН (15%) и у нас теперь появилась субаренад, как новые расходы. Чтобы принять это на расходы, нам нужно еще что то у субарендодателя запросить? (кроме договора и акта, они тож на УСН)?