Зик 7.7. НДФЛ с отпускных января 2010 в карточке 1-НДФЛ за 2009 г.

**desna** · 27.10.2009, 11:43

Собственно, не могу понять, начисляю и выплачиваю в октябре 2009 года отпускные человеку за период с 09.11.2009 по 31.01.2010 г. (учебный отпуск), не попадает в карточку 1-НДФЛ и справку 2-НДФЛ, сумма дохода и НДФЛ январских отпускных, хотя должна попадать, если верить разъяснениям Минфина и налоговой. Чоу делать?

(может конца года подождать, все само собой встанет куда надо?))

**Аноним** · 27.10.2009, 12:58

А в расчетном листке текущего месяца - все суммы? включая декабрь-январь?

**desna** · 27.10.2009, 13:06

да!
единственное, НДФЛ получился 4346, хотя если считать 13% от итого начислено за минусом вычетов с начала года, то должно получиться 4399 руб...

**Аноним** · 27.10.2009, 14:29

Посмотри 2-НДФЛ (1-НДФЛ) за 2010 год - удивишься

Кстати, заодно посчитай вычеты, вполне возможно, что ЗиКа уже предоставила вычет за январь.

старый боян - разработчики ЗиК упорно игнорируют "разъяснения" Минфина и налоговой. В Налоговом Кодексе сказано - доходы в виде оплаты труда относятся к тому месяцу, за который начислены. Т.е. отпускные за январь - относятся к январю.
камень преткновения в том, что, по мнению налоговой, отпускные не относятся к оплате труда. (правда, при этом налоговая скромно умалчивает, что тогда их не нужно облагать ЕСН, раз они не относятся к оплате труда

)
Разработчики же в 1С придерживаются своих ортодоксальных взглядов и не дают возможности пользователю самому гибко настроить этот момент.

**desna** · 27.10.2009, 14:33

ндаа... точно! за 2010 я посмотреть не могу 1,2-НДФЛ, но опытным путем высчитала, что с суммы, приходящейся на январь, применен вычет, поэтому налог получился меньше...
кто виноват определили, а что делать-то?

**Аноним** · 27.10.2009, 14:34

ну и вдогонку - если желаешь все сделать "по рекомендациям" Минфина (хотя сам же Минфин говорит, что его "рекомендациям" грош цена) и при этом не менять программу, просто поставь код дохода не 2012, а, например, 4800. тогда ЗиК сам пересчитает весь НДФЛ на текущий месяц.
правда, при этом нужно не забыть поправить код дохода на 2012 потом, в марте... при сдаче 2-НДФЛ, в выгруженном файле.

**desna** · 27.10.2009, 14:38

а у меня выбора по-ходу нет.. если все оставить как есть, то получится у меня переплата, я ж октябрем ее НДФЛ перечислю..

**Аноним** · 27.10.2009, 14:39

ВАЖНО!!!
такой финт с кодом 4800 можно применить, если у тебя в прошлом году не было переходящих отпусков.
Судя по тому, что ты только сейчас задаешь такой вопрос, их не было

иначе тебе придется у всех, у кого были переходящие отпуска в прошлом году, всем 2-НДФЛ корректировать ручками.

**desna** · 27.10.2009, 14:41

млиииннн,.. ну за что????
Аноним, спасибо..

**Аноним** · 27.10.2009, 14:41

Сообщение от desna

а у меня выбора по-ходу нет.. если все оставить как есть, то получится у меня переплата, я ж октябрем ее НДФЛ перечислю..

не будет у тебя переплаты, по крайней мере, в бухгалтерском учете (балансе). Сколько начислено, столько и перечислено.
переплата будет только в 2-НДФЛ. т.е. в налоговом учете.

**desna** · 27.10.2009, 14:43

как же не будет? я в наложку сдам сведения о доходах по форме 2-НДФЛ, в них сумма будет меньше, чем мы перечислим налога в 2009 году..
или я туплю уже от горя...

**Аноним** · 27.10.2009, 14:51

Сообщение от desna

как же не будет? я в наложку сдам сведения о доходах по форме 2-НДФЛ, в них сумма будет меньше, чем мы перечислим налога в 2009 году..
или я туплю уже от горя...

вот именно что в наложку и сведения 2-НДФЛ. я и говорю о налоговом учете. и где он у тебя отражается? ну и заплатишь больше, в следующем году подашь сведения и если у тебя не будет переходящих отпусков, в следующем году будет меньше и все выравняется.
а в бухгалтерии ты сколько начислила, столько и перечислила. т.е. в балансе у тебя все по "0".

потому то налоговая и выпустила эти, с позволения сказать, "разъяснения", что у них ума не хватает отслеживать переходящие отпуска.

Но, по моему личному мнению, (т.е. ИМХО

) - эти разъяснения противоречат Налоговому и Трудовому Кодексам. Все таки оплата отпускных относится к оплате труда (ибо входит в систему оплаты труда, под них рассчитывается ФОТ, резервируются суммы и т.д. и т.п.)

**desna** · 27.10.2009, 15:00

спасибо Аноним

советуешь оставить как есть (ниче нигде не менять)?

**Аноним** · 27.10.2009, 15:08

Сообщение от desna

советуешь оставить как есть (ниче нигде не менять)?

я бы посоветовал, но ... есть ли у тебя желание и хватит терпения в случае чего "бодаться" с налоговой?

поэтому советов три:
1. оставить все как есть - (возможны трения с налоговиками).
2. переделать код на 4800 - (возможно, придется вручную корректировать 2-НДФЛ)
3. обратиться к разработчику (франчайзи, программистам 1С и т.п.) с просьбой доработать программу (дополнительные расходы, и, с учетом дальнейшей поддержки, возможно, немаленькие ).

Решать тебе. За сим позволь откланяться.

**desna** · 27.10.2009, 15:09

ага. ну все равно спасибо. бум думать...

**Аноним8442** · 15.02.2011, 11:58

бум думать...

можно поинтересоваться, что надумали?

Тема: Зик 7.7. НДФЛ с отпускных января 2010 в карточке 1-НДФЛ за 2009 г.

Опции темы

Поиск по теме