ошибка в оборотно-сальдовой ведомости, 68 счет (68.04.1)

[Аноним]

Помогите, в оборотно-сальдововой ведомости ошибка. Помогите разобраться. 68 (налог на прибыль, все другие правильно) счет показывает по дебету (как переплата). Открываю подробнее карточку счета. По КТ счета красное сторно. А проводку показывает дт 99.01.1 кт 68.04.1 -37652
Видимо что-то происходит при закрытиии месяца. Я уже все перепроводила и пробовала еще раз закрывать месяц. Раньше на это внимание не обращала. Бухгалтерию дома веду.
балансе показывает в дебиторской задолженности переплату. а по налогам другую сумму. Все другие счета вроде правильно, а 99 и 68?
Подскажите очень нужно.

[Аноним]

Клерки, помогите пожалуйста. У меня уже голова опухла. Почему все таки может возникнуть красное сторно при закрытии месяца на 68.04.1? Хочу чтобы программа все правильно закрывала. И не приходилось все вручную перепроверять.

[Надин]

Получается, что у вас уменьшение налога произошло на сумму 37652 по сравнению с предыдущим периодом.
По Д 68.4 проводится оплата, а по кредиту с минусом - уменьшение налога.

[Генук]

А проводку показывает дт 99.01.1 кт 68.04.1 -37652

ранее враг вручную провёл 99.01.1 - 68.04.1 вместо правильного 99.02.1 на эту сумму...

вот программа и отыграла ошибку

[Надин]

А у вас ПБУ 18 не применяется?

[Аноним]

Нет, ПБУ 18 не применяем. Вообще ничего не понимаю, я проводок с 68 счетом никаких не проводила это точно. У меня раньше программа не закрывала 20 и 26 счет. Я делала закрытие вручную (90.2 20, 90.8 26). Потом разобралась и у меня 20 и 26 счета закрывались "закрытием месяца" в программе. Но после этого я все перепровела и никаких проблем. Но я так понимаю что дело с 99 и 68.

[Надин]

Скажите, по итогам 1-го квартала, полугодия и 9 месяцев что получается, прибыль или убыток. И эта "ошибка" за 3 квартал?

[Генук]

чудес не бывает... ищите ручную проводку 99.01.1 - 68.04.1

[Аноним]

Объясните пожалуйста может мне где-то в программе надо что-то поменять. мне хочется понять почему не правильно происходит закрытие месяца. Другие-то счета правильно только 99 и 68. Я там сбоку поставила !!! где с минусом закрывает

Карточка счета 68.04.1
Период: 2009 г.
Отбор: Виды платежей в бюджет (фонды) = Налог (взносы): начислено / уплачено

Дата Документ Операция Дебет Кредит Текущее сальдо
Счет Сумма Счет Сумма
Сальдо на начало 0,00
31.01.2009 Закрытие месяца П0000001 от 31.01.2009 23:50:02 Налог на прибыль 99.01.1 68.04.1 538,12 К 538,12
Налог на прибыль и аналогичные платежи
Налог (взносы): начислено / уплачено
Федеральный бюджет
31.01.2009 Закрытие месяца П0000001 от 31.01.2009 23:50:02 Налог на прибыль 99.01.1 68.04.1 4*843,10 К 5*381,22
Налог на прибыль и аналогичные платежи
Налог (взносы): начислено / уплачено
Региональный бюджет
28.02.2009 Закрытие месяца П0000002 от 28.02.2009 23:50:00 Налог на прибыль 99.01.1 68.04.1 986,90 К 6*368,12
Налог на прибыль и аналогичные платежи
Налог (взносы): начислено / уплачено
Федеральный бюджет
28.02.2009 Закрытие месяца П0000002 от 28.02.2009 23:50:00 Налог на прибыль 99.01.1 68.04.1 8*882,11 К 15*250,23
Налог на прибыль и аналогичные платежи
Налог (взносы): начислено / уплачено
Региональный бюджет
16.03.2009 Платежное поручение исходящее П0000000030 от 16.03.2009 0:00:00 Налог на прибыль в бюджет субъекта РФ за 4 квартал 2008 г. НДС не облагается 68.04.1 339,00 51 К 14*911,23
Налог (взносы): начислено / уплачено
Региональный бюджет
Основной счет
16.03.2009 Платежное поручение исходящее П0000000029 от 16.03.2009 0:00:14 Налог на прибыль в Фед бюджет за 4 квартал 2008 г. 68.04.1 126,00 51 К 14*785,23
Налог (взносы): начислено / уплачено
Федеральный бюджет
Основной счет
!!! 31.03.2009 Закрытие месяца П0000003 от 31.03.2009 23:59:50 Налог на прибыль 99.01.1 68.04.1 -8*257,78 К 6*527,45
Налог на прибыль и аналогичные платежи
Налог (взносы): начислено / уплачено
Региональный бюджет
!!! 31.03.2009 Закрытие месяца П0000003 от 31.03.2009 23:59:50 Налог на прибыль 99.01.1 68.04.1 -917,53 К 5*609,92
Налог на прибыль и аналогичные платежи
Налог (взносы): начислено / уплачено
Федеральный бюджет
13.04.2009 Платежное поручение исходящее П0000000033 от 13.04.2009 12:00:01 Налог на прибыль в ФБ за 1 квартал 2009 г. 68.04.1 411,00 51 К 5*198,92
Налог (взносы): начислено / уплачено
Федеральный бюджет
Основной счет
13.04.2009 Платежное поручение исходящее П0000000051 от 13.04.2009 12:00:12 Налог на прибыль в бюджет субъекта РФ за 1 квартал 2009 г. НДС не облагается 68.04.1 3*697,00 51 К 1*501,92
Налог (взносы): начислено / уплачено
Региональный бюджет
Основной счет
!!! 30.04.2009 Закрытие месяца П0000004 от 30.04.2009 23:50:05 Налог на прибыль 99.01.1 68.04.1 -607,49 К 894,43
Налог на прибыль и аналогичные платежи
Налог (взносы): начислено / уплачено
Федеральный бюджет
!!! 30.04.2009 Закрытие месяца П0000004 от 30.04.2009 23:50:05 Налог на прибыль 99.01.1 68.04.1 -5*467,43 Д 4*573,00
Налог на прибыль и аналогичные платежи
Налог (взносы): начислено / уплачено
Региональный бюджет
31.05.2009 Закрытие месяца П0000005 от 31.05.2009 23:56:06 Налог на прибыль 99.01.1 68.04.1 1*539,22 Д 3*033,78
Налог на прибыль и аналогичные платежи
Налог (взносы): начислено / уплачено
Федеральный бюджет
31.05.2009 Закрытие месяца П0000005 от 31.05.2009 23:56:06 Налог на прибыль 99.01.1 68.04.1 13*852,97 К 10*819,19
Налог на прибыль и аналогичные платежи
Налог (взносы): начислено / уплачено
Региональный бюджет
!!! 30.06.2009 Закрытие месяца П0000006 от 30.06.2009 23:50:06 Налог на прибыль 99.01.1 68.04.1 -909,92 К 9*909,27
Налог на прибыль и аналогичные платежи
Налог (взносы): начислено / уплачено
Федеральный бюджет
!!! 30.06.2009 Закрытие месяца П0000006 от 30.06.2009 23:50:06 Налог на прибыль 99.01.1 68.04.1 -8*189,29 К 1*719,98
Налог на прибыль и аналогичные платежи
Налог (взносы): начислено / уплачено
Региональный бюджет
14.07.2009 Платежное поручение исходящее П0000000074 от 14.07.2009 12:00:03 Налог на прибыль в ФБ за 2 квартал 2009 г. 68.04.1 431,00 51 К 1*288,98
Налог (взносы): начислено / уплачено
Федеральный бюджет
Основной счет
14.07.2009 Платежное поручение исходящее П0000000084 от 14.07.2009 12:00:13 Налог на прибыль в бюджет субъекта РФ за 2 квартал 2009 г. НДС не облагается 68.04.1 3*878,00 51 Д 2*589,02
Налог (взносы): начислено / уплачено
Региональный бюджет
Основной счет
31.07.2009 Закрытие месяца П0000007 от 31.07.2009 23:59:01 Налог на прибыль 99.01.1 68.04.1 31*988,53 К 29*399,51
Налог на прибыль и аналогичные платежи
Налог (взносы): начислено / уплачено
Региональный бюджет
31.07.2009 Закрытие месяца П0000007 от 31.07.2009 23:59:01 Налог на прибыль 99.01.1 68.04.1 3*554,28 К 32*953,79
Налог на прибыль и аналогичные платежи
Налог (взносы): начислено / уплачено
Федеральный бюджет
!!! 31.08.2009 Закрытие месяца П0000008 от 31.08.2009 23:59:13 Налог на прибыль 99.01.1 68.04.1 -37*652,21 Д 4*698,42
Налог на прибыль и аналогичные платежи
Налог (взносы): начислено / уплачено
Региональный бюджет
!!! 31.08.2009 Закрытие месяца П0000008 от 31.08.2009 23:59:13 Налог на прибыль 99.01.1 68.04.1 -4*183,58 Д 8*882,00
Налог на прибыль и аналогичные платежи
Налог (взносы): начислено / уплачено
Федеральный бюджет
30.09.2009 Закрытие месяца П0000009 от 30.09.2009 23:59:01 Налог на прибыль 99.01.1 68.04.1 2*967,06 Д 5*914,94
Налог на прибыль и аналогичные платежи
Налог (взносы): начислено / уплачено
Региональный бюджет
30.09.2009 Закрытие месяца П0000009 от 30.09.2009 23:59:01 Налог на прибыль 99.01.1 68.04.1 329,67 Д 5*585,27
Налог на прибыль и аналогичные платежи
Налог (взносы): начислено / уплачено
Федеральный бюджет
Обороты за период 8*882,00 3*296,73
Сальдо на конец 5*585,27 0,00

[Аноним1]

У вас 1С версия 8? Если да, то проверяйте настройки по предприятию.

[Надин]

У вас убытки. Программа так проводит уменьшение налога. И делает она это ежемесячно. Вот и все.

[Аноним]

Надин, Генук, подскажите может у меня что-то в программе не правильно закрываетсяю Вы мне написали 99.01.1 - 68.04.1 вместо правильного 99.02.1 на эту сумму... У меня в программе не показывает в оборотно-сальдовой ведомости 99.02.1
Почему в одном месяце нормально закрывает, а в другом с минусом?

[Надин]

99.02.1 - Условный расход по налогу на прибыль. Этот счет используется только при применении ПБУ18

[Аноним]

Я понимаю, что я вас уже замучила. У нас не разу не было убытка по прибыли (где-то в среднем 4 тысячи налог за первый квартал и за полугодие и за 9 месяцев). Я все перепроверяла и по бумажкам и декларации тоже правильно сданы. Все счета по оборотно-сальдовой ведомости идут правильно кроме 68.04.1 и 99. Что мне в настройках смотреть??

[Генук]

поправьте вручную и не мучайтесь... мне непонятно как программа может сама считать налог на прибыль при отсутствии ПБУ 18/02... всё равно, что программа сама начнёт считать и проводить налог на имущество...

[Аноним]

Если я в учетной политике не поставила галочку ПБУ 18, думала упростить задачу. Это из-за этого?

[Генук]

поправьте вручную и не мучайтесь...

[Аноним]

Последний вопрос какую проводку мне сделать? (а сумму я подобью)

[Генук]

Дт 99.02.1 - Кт 68.04.1<фед>
Дт 99.02.1 - Кт 68.04.1<респ>

[Аноним]

Спасибо

[Дима01]

Добрый день помогите пож. уже голову сломал проблема по прибыли 1кв 2010

Федеральный бюджет 205,00
Региональный бюджет 1 843,00
Это сумма тянем в декларацию сделали платежки их оплатил а потом

Оборотно-сальдовая ведомость по счету 68.04.1

Кредит...................... Дебет
2 047,44................. 0,56
204,74..................... 0,26
1 842,70................... 0,30
И получается 56 коп висят в оборотке в чем проблема

[Usta]

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, почему в оборотно-сальдовой ведомости по кредиту 68 счета обороты за период в красном цвете...что с этим делать??? Спасибо....

[Аноним]

Добрый вечер.Подскажите пожалуйста, где ошибка?В оборотах 68,04 сумма красным по кредиту.В регламентной операции она сторнируется.Дт68,04,02 Кт 68,04,01-15000

[Январь]

сторнируется.Дт68,04,02 Кт 68,04,01-15000

Если сторнируется, значит по мнению программы было начислено лишнее. Это не так?