Раздел 5 декларации по НДС

[Настя-13]

Мне НДС начислить только в неоплаченной части?

Есть сложность, оплату производило 3-е лицо. В контракте не предусмотрена оплата третьим лицом. Есть только письмо нашего директора с просьбой перечислить деньги за __________ покупателя.
Оплатили частично ( в мем.ордере отражено за ______ покупателя). Можно ли эту оплату включить в подтвержденные?
И еще, т.к. у нас истекли 270 дн. с момента отгрузки, какой раздел по НДС ( 5 или 6) мне заполнять или же я должна внести изменения в декларацию 3 кв.2009 года и сдать уточненку?

[Тоня]

Можно ли эту оплату включить в подтвержденные?

Нет.

сдать уточненку?

Да, раздел 6 декларации за период отгрузки.

[lida2612]

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, у меня неподтвержденный НДС 0% в Беларусь, срок подтверждения истек в мае. Мои действия:
перечисляю доначисленный НДС, затем сдаю уточненку за 1 квартал, в которой 1,2,3 раздел остаются такими же, как и были в первоначальном варианте, но появляется 6 раздел? Так?

[Настя-13]

Тоня спасибо.

[Тоня]

срок подтверждения истек в мае

Какого документа нет?

[lida2612]

Какого документа нет?

Никаких, дир-р изначчально не хотел с подтверждением заморачиваться((

[Тоня]

Так?

Да.

раздел 6 декларации за период отгрузки.

[lida2612]

Спасибо большое!
Помогите, пожалуйста, мне заполнить 6 раздел!
Мы продали товар в Беларусь за 92900, начисляем НДС = 16722
В свою очередь, купили мы его по цене 76279,66 + НДС 13730,34
В результате в 6 разделе - налоговая база 92900 (столбик2)
- суммы НДС, исчисленные по налогвым ставкам п.2,3 ст. 164 16722 (столбик 3)
- сумма налоговых вычетов 13730,34 (столбик 3)
в Результате сумма к уплате в бюджет 2992 .
Все правильно?

[Тоня]

Да. Только вычет в гр.4.

[lida2612]

Спасибо Вам большое!

[Настя-13]

По декларации понятно, а каким числом и вносить ли в книгу продаж этот начисленный НДС.

[Настя-13]

Да, раздел 6 декларации за период отгрузки.

Нет, получается 7 раздел.

[Тоня]

Раздел 7 декларации по 104н приказу посвящен безНДСной реализации, а не экспорту.

каким числом и вносить ли в книгу продаж этот начисленный НДС.

А в книге продаж отражается дата регистрации с/ф?

[Настя-13]

Раздел 7 декларации по 104н приказу посвящен безНДСной реализации, а не экспорту.

Вы имеете ввиду новую декларацию по НДС, а уточненную декларацию за 3 кв. 2009 года надо сдавать на старых бланках, поэтому и получается 7 раздел.

А в книге продаж отражается дата регистрации с/ф?

Отражается, но эти с/ф не проведены, сейчас я их открою и поменяю НДС на 18 %, но думаю, что это неправильно.

[Тоня]

ааа, по вашему вопросу да, согласна, в 3 кв. еще 136н работал.

Отражается

Где? Если вы о формировании доплиста к книге, то формируете текущей датой.

[Настя-13]

Спасибо,попробую.

[Настя-13]

Тоня, я доплист сформировала, все встало красиво , но не вижу начислений по 68,2 НДС по К. Что я делаю не так?

[Тоня]

Имхо эту проводку надо ручками ваять.

[Настя-13]

Понятно.

[Румияночка]

Подскажите, пожалуйста, в августе были оказаны транспортные услуги из казахстана, в Р.Беларусь, транзитом через РФ. НДС и входной и на выходе 0%. Дополнительных расходов нет, соответственно НДС к возмещению тоже нет. Документы все собраны кроме ГТД, ее теперь не дают (что взамен?). При сдаче декларации по НДС за 3 квартал заполнять раздел 5?

[Тоня]

А вы кто?

[Аноним]

Я перевозчик, хотя скорее посредник.....у меня взял услугу резидент РФ, а я заказала услугу у резидента Р.Беларусь

[Тоня]

Документы все собраны кроме ГТД, ее теперь не дают (что взамен?)

Ничего не надо.

При сдаче декларации по НДС за 3 квартал заполнять раздел 5?

4.

[fr_svetik]

Запуталась окончательно с НДС.
Ситуация такова, заключен договор продажи с фирмой РФ на продажу иностранного товара. Заключен договор с иностранцев на поставку.
Организация вносит нам аванс 100% в сентябре
Везем товар с загранки, причем оплатив его стоимость в конце сентября (иностранцу)
На таможне товар проходит в октябре, и все таможенные сборы и пошлины, оплачены в октябре.
Что делать с НДС?
Понятно что НДС от полученного нами аванса от орги РФ - надо уплатить в бюджет.
Но что делать с НДС иностранца - надо ли показывать в декларации, те.. будем ли мы являться как агенты иностранца и платить за него НДС до прохождения в таможне?
Каким образом тогда мы получим вычет по НДС уплаченному на таможне, если щас НДС за иностранца уплатим, а лишь за 4-й квартал получим этот вычет или я что-то путаю?

[Тоня]

Но что делать с НДС иностранца -

Ничего, иностранец вам и не предъявлял никакой НДС. И обязанностей налогового агента здесь нет. Получите товар, оплатите ввозной НДС, заявите его к вычету.

[fr_svetik]

Ничего, иностранец вам и не предъявлял никакой НДС. И обязанностей налогового агента здесь нет. Получите товар, оплатите ввозной НДС, заявите его к вычету.

Спасиба! выдохнула!

[ironiya98]

Народ, не надо никуда звонить, достаточно прочесть несколько статей НК. В подтверждение 0% в 5 разделе вместе с декларацией вы обязаны представить пакет документов по 1-165-НК. Если в декларации налог заявлен к возмещению, начинается стандартная процедура проверки, подробно изложенная в 176-НК и 88-НК. В рамках камеральной проверки на основании 93-НК налоговики запрашивают необходимые документы. Всё. Что за маниакальная страсть узнать мнение инспектора, который, может быть, вас проверять и не будет? Дождитесь требования с четким перечнем необходимых для проверки документов.

Вместе с декларацией в налоговую подали пакет документов, подтверждающий 0% ставку по НДС , как требует ст.165 НК, все копии документов приняли, но инспектор сказал, так как мы являемся производителями данной продукции на экспорт нам нужно ещё предоставить калькуляцию продукции, штатное расписание нашей организации...
Кто подскажет правомерно ли требовать такие документы для подтверждения экспорта? Ждать от налоговой требование ? Какие ещё документы может потребовать налоговая, если организация экспортирует свою продукцию?

[Тоня]

Кто подскажет правомерно ли требовать такие документы для подтверждения экспорта?

Любое устное требование неправомерно.

Ждать от налоговой требование ?

Ждать.