Правильное заполнение граф в книге покупок по ГТД (импорт)

[Мадама]

Уважаемые Клерки, помогите определиться с правильностью оформления в книге покупок при регистрации ГТД по импорту.

гр. 3 (дата оплаты) = дате ГТД или датам авансовых платежей на депозит Таможне?
гр. 5а,5б (ИНН/КПП) = ИНН/КПП Таможенного органа из п/п?
гр. 7 (всего покупок включая НДС) = Сумме НДС из ГТД или таможенной стоимости?
гр. 8а (стоимость покупок без НДС) = «Пусто» или Таможенная стоимость – НДС из ГТД?
гр. 8б (сумма НДС) = Сумма НДС из ГТД

Заранее благодарна за ответы.

P.S. Пользовалась инструкциями по проведению ГТД в 8,1 «Управление торговля» и 7,7 «Бухгалтерия» и там по разному оформляются Книги в 8,1 рекомендуют в книге ставить только сумму НДС в графе 7и 8ь, а в 7,7 сумма с таможенной стоимостью, соответственно без нее и просто НДС в графах 7,8а,8б.

[Тоня]

гр. 3 (дата оплаты)

А если подумать? Что можно внести в графу под названием "Дата оплаты"
гр. 8, 8а и 8б имхо заполняются таможенная стоимость/НДС/всего покупок, включая НДС.

[Мадама]

Спасибо, буду графы заполнять вместе с таможенной стоимостью, правда смущает несовпадение цифр, по КТС нам доначислили НДС и пошлины, получается надо ставить таможенную стоимость по КТС.

В 1С 7,7 и 8,1 в книге покупок гр.5 "наименование продавца" проставляется Таможня, в консультациях рекомендуют ставить Поставщика, КПП и ИНН ставить прочерки. Как вы оформляете эту графу?

Т.к. КТС1, КТС2 являются частю ГТД, а не отдельным документом Как правильнее оформить тремя документами (тремя строками) или одной строчкой в книге покупок?

[Тоня]

по КТС нам доначислили НДС и пошлины, получается надо ставить таможенную стоимость по КТС.

Регистрируете и ГТД и КТС к ней.

[Мадама]

Отдельно строчка ГТД, и отдельно строчка КТС?

[Тоня]

Оно как-то логичнее, особенно если КТСят в другом налоговом периоде.

[Мадама]

Спасибо, Тоня. А указываете брокера или Таможню в книге?

[Тоня]

Я не импортер, но указывала бы того, кому шел платеж: напрямую таможне или через брокера.

[Мадама]

Спасибо

[Рыжая Таня]

я бы по-любому таможню указала: того, кто выдал ГТД

[Евгения__]

Подскажите, пожалуйста, если регистрируем КТС в книге покупок, какую сумму показаваем по строчке Всего покупок вкл. НДС и стоимость покупок без НДС. Если по КТС таможня увеличила НДС на 2000,00 руб.?

[Мадама]

есть хорошая статья в Главной книге №10 2008 "Место "ввозного" НДС в книге покупок там все прописано. Логику они советуют применять такую: расчетным путем вычислите сумму с НДС так, что бы если ее умножить на 18/118 получилась бы ваша сумма к доплате

[Евгения__]

Спасибо большое!

[accaunt06]

Так все таки как правильно заносить в книгу покупок графа (7)стоимость товара+таможенные платежи+ндс?
Вот если я на цифрах напишу помогите пож.как все правильно сделать
2086185,22 - стоимость товара по гтд
401015,34 - ндс уплаченный таможне
5500 -таможенный сбор(код по гтд 100)
37368,51- акциз (код по гтд 870)
104309,26 - таможенная пошлина(код по гтд 200)
итого 2634378,33

т.е у меня должно быть в графе всего покупок (7) -2634378,33 ??? а в графе (8б) ндс 401015,34,тогда ндс не бьется если его проверить,но если не брать таможенный сбор 5500,тогда ндс бьется,подскажите пожалуйста как должно быть правильно?

[Рыжая Таня]

стоимость товара по ГТД может не соответствовать таможенной стоимости, с которой пошлины и НДС начисляются.
вычисляете арифметическим путем сумму
401015,34*1,18/18=Х
Х и ставите в гр. 7

[Настурция]

Не совсемотеме... н может подскажте... нужно лиузывать ГТД в книге покупок при покупке материалов у комуса (или ОС у российской компании)?

[Тоня]

Нужно.

[Настурция]

зачем? может подскажите регламентирующий закон или постановление? никакне могу понять зачем... на другом форме писали, что заполняет тольк тот, кто купил ивез через границу, а не тот, кто купил на территории РФ...

[Тоня]

заполняет тольк тот, кто купил ивез через границу, а не тот, кто купил на территории РФ...

А вы

подскажите регламентирующий закон или постановление?

? В 914ПП нет каких-либо исключений для не импортеров.

[Настурция]

А мы ничего не импорируем... мы канцелярские товары купили у комуса.

[Тоня]

А мы ничего не импорируем..

Поэтому вы

не импортеры.

[Настурция]

... и соответственно ГТД заполнять не должны? так?

[Тоня]

Еще раз

В 914ПП нет каких-либо исключений для не импортеров.

, т.е. прямо не указано, что гр.6 заполняют только импортеры, имеющие на руках ГТД.

[Настурция]

плохо. очень плохо... это что же теперьна каждый карандашь ГТД заполнять? а налоговые как относятся к тем, кто не заполняет ГТД на канцелярские товары? А вы сами заполняете?

[Тоня]

а налоговые как относятся к тем, кто не заполняет ГТД на канцелярские товары?

Это к конкретной налоговой.

А вы сами заполняете?

Заполняю.

[cnv2007]

Тоня!

Технически в 1С 7.7Бухг если вы купили материалы с № ГТД (согласно сч/ф), то вам не присвоить № ГТД к этому материалу, только к товару в карточке товара. Вы заносите в ручную в печатную форму книги покупок № ГТД или доработали 1С 7.7. Или вообще работает в 1С восьмерке

[Тоня]

И? Кого-то интересуют технические проблемы заполнения книги покупок?

[осяЯ]

скажите, у нас есть импорт. с/ф есть, но там про ндс ни слова.
вопрос в том, одной ли строкой нужно отражать приход импортного товара?
1с формирует так:

1 строка - 7 стоимость (без ндс)
8а прочерк
8б прочерк
12 стоимость (без ндс)
2 строка - 7 сумма ндс
8а прочерк
8б сумма ндс
12 прочерк

скажите, это правильно???????

[Тоня]

у нас есть импорт. с/ф есть

От кого счет-фактура?

[Мадама]

как то странно что по импорту дали с/ф, обычно только ГТД и инвойс. Но даже если дали, то смысла его в книгу вносить нет совсем т.к. НДС там будет в любом случае ноль, но если очень хочется тогда по логике
графа 7 сумма всего
графа 18,10% НДС везде прочерки
графа 10 0% вы ставите то же что и в графу 7 (графы суммы НДС везде прочерки).

Саму сумму НДС вы заполняете на основании ГТД от даты выпуск разрешен и Поставщик будет таможня