×
×
+ Ответить в теме
Страница 5 из 9 ПерваяПервая 123456789 ПоследняяПоследняя
Показано с 121 по 150 из 266
  1. #121
    Клерк
    Регистрация
    22.03.2009
    Сообщений
    30
    Цитата Сообщение от PolinEl Посмотреть сообщение
    Подскажите, пожалуйста. Если возникает такая ситуация, что к моменту проверки НДС к возмещению по экспортной поставке, наш поставщик перестал работать, то:
    1. Нам снимают всю сумму НДС к возмещению или только часть, которая относиться к этому поставщику?
    2. Если "исчез" не наш поставщик, а поставщик поставщика?
    3. И чем вообще такая ситуация нам грозит?
    У меня было такое, что поставщики не отвечали на запросы. Вот не отвечали и все, по разным причинам. Никто нам ничего не снимал по ним, и вообще мы ничего этого не знали, а узнали случайно от другого инспектора. Получили список таких поставщиков, разослали им по факсу письма, мол, так мол и так, поскольку налоговая ваш ответ не получила, просим сообщить нам, когда вы предоставили документы на камералку. Кто-то предоставил описи документов с печатями своих налоговых (т.е. они запрос получали и отвечали на него), кто-то ответил, мол, ничего не знаем, запросов не было. Эти ответы поставщиков мы отнесли в нашу налоговую, те были очень рады, что "висяки" получили хоть какую-то бумажку. Больше ничего.

  2. #122
    Орешек знаний.Тверд.Но... Аватар для AndyGr
    Регистрация
    05.04.2007
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    661
    Нам в решении просто писали: отправлен запрос в ООО "......". На момент вынесения решения ответ не получен. И подтверждали всю сумму полностью.

  3. #123
    Клерк
    Регистрация
    15.02.2009
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    429
    Цитата Сообщение от Катерина.К Посмотреть сообщение
    У меня было такое, что поставщики не отвечали на запросы. Вот не отвечали и все, по разным причинам. Никто нам ничего не снимал по ним, и вообще мы ничего этого не знали, а узнали случайно от другого инспектора. Получили список таких поставщиков, разослали им по факсу письма, мол, так мол и так, поскольку налоговая ваш ответ не получила, просим сообщить нам, когда вы предоставили документы на камералку. Кто-то предоставил описи документов с печатями своих налоговых (т.е. они запрос получали и отвечали на него), кто-то ответил, мол, ничего не знаем, запросов не было. Эти ответы поставщиков мы отнесли в нашу налоговую, те были очень рады, что "висяки" получили хоть какую-то бумажку. Больше ничего.
    Спасибо Вам большое!! Приятно такую информацию получать.

  4. #124
    пернатый
    Гость
    Добрый день, подскажите новичку, пожалуйста.

    Фирма (РФ) поставляет в Италию товар по двум договорам (Д1 и Д2)
    (на условиях СРТ)
    1, Если отгрузка идет с РФ - местом реализации является РФ, независимо от того что доставка осуществляется до места назначения (условия СРТ)?
    2, если операции только по данным договорам, другого товара нет, и ничего в РФ не останется – могу ли сразу использовать 19,7 счет (НДС по экспорту)?

    Закупили товар (квартал 3)для Договора1
    у российской организации 118р, в т.ч. НДС(18) 18р
    Дт41 / Кт60 -100,00
    Дт19,7-Д1 / Кт60-18,00
    закупили товар (квартал 3)для Договора2
    у российской организации 236р, в т.ч. НДС(18) 36р
    Дт41 / Кт60 -200,00
    Дт19,7-Д2 / Кт60-36,00
    Поступил аванс на обе поставки (квартал 3)
    Отгрузка по первому договору Д1 (квартал3)
    Отгрузка по второму договору Д2 (квартал4)
    3. Грузоперевозчик (5р)должен оформить нам документы (сч.ф.) со ставкой 0 процентов?
    4. Таможенный брокер (3р)(услуги по оформлению таможенных документов) оформляет нам документы. Как они должны быть оформлены? По ставке 0? Распространяется ли на него ниже указанное?
    *** В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 164 НК РФ налогообложение по налоговой ставке 0 процентов производится при реализации работ (услуг), непосредственно связанных с производством и реализацией товаров, указанных в подпункте 1 пункта 1 статьи 164 НК РФ. Положение данного подпункта, распространяется на работы (услуги) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортируемых за пределы территории Российской Федерации товаров и импортируемых в Российскую Федерацию, выполняемые российскими перевозчиками, и иные подобные работы (услуги), а также работы (услуги) по переработке товаров, помещенных под таможенные режимы переработки товаров на таможенной территории и под таможенным контролем.***
    5. Правильно ли я понимаю, что в итоге я имею право на возмещение НДС (при условии, что подтверждаю 0 ставку и пройду проверку)
    * на сумму 18,00 после сдачи и проверки декларации за 3 кв-л
    * на сумму 36,00 после сдачи и проверки декларации за 4 кв-л
    6. Как заполнять декларацию по НДС?
    3 кв-л- заполняю только раздел 7 (отгрузка по Д1)
    4 кв-л- заполняю раздел 8 (данные по 3 кв-лу), если не получил подтверждение
    +Заполняю раздел 7 (отгрузка по Д2)
    Или
    заполняю раздел 6 (данные 3 кв-лу), если подтверждение получил
    + заполняю раздел 7 (отгрузка по Д2)
    7. Где указывать суммы по услугам таможни и по грузоперевозчиков?

    Заранее благодарен

  5. #125
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    1. Да
    2. Используйте, это ваш рабочий план счетов.
    3. Да
    4. Не будет, были письма налоргов или МФ на эту тему.
    5. Правильно. Вычет заявляете в том периоде, в котором собрали документы по отгрузкам этого товара на экспорт
    6. Документы по 165-НК собрали?

  6. #126
    пернатый
    Гость
    спасибо большое
    Документы по 165-НК еще не все собрал..все в процессе
    там есть тонкости?

    если поставку Д2 отправляю в 2 этапа,
    железная дорога до российского порта, далее морем до места назначения (возможно сменится условие поставки на Сфрахт)
    вопрос - железная дорога до российского порта - все равно будет с 0 ставкой?

  7. #127
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    там есть тонкости?
    Масса.
    Если документы по поставкам не собрали - в книгах покупок/продаж и декларации ничего не отражаете.
    железная дорога до российского порта - все равно будет с 0 ставкой?
    На железку грузили товар уже помещенный под таможенный режим экспорта?

  8. #128
    пернатый
    Гость
    до конца квартала соберу, вопрос в оформлении декларации, если доки к ней есть.

    товар на железку грузили уже помещенный под таможенный режим экспорта

    и еще вопрос, если таможенный брокер выставил с НДС18 (письмо нашел, все понял, пасибо) у меня получится,что эта сумма тоже к возмещению..других ведь операций нет. Как инспекция смотрит на то, что продаж по 18проц нет, а к возмещению сумма есть

  9. #129
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    товар на железку грузили уже помещенный под таможенный режим экспорта
    0%
    Как инспекция смотрит на то, что продаж по 18проц нет, а к возмещению сумма есть
    Причем тут взгляд инспекции? А как же работают экспортеры, международные перевозчики, у них все продажи по ставке 0%.

  10. #130
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от пернатый Посмотреть сообщение
    6. Как заполнять декларацию по НДС?
    3 кв-л- заполняю только раздел 7 (отгрузка по Д1)
    4 кв-л- заполняю раздел 8 (данные по 3 кв-лу), если не получил подтверждение
    +Заполняю раздел 7 (отгрузка по Д2)
    Или
    заполняю раздел 6 (данные 3 кв-лу), если подтверждение получил
    + заполняю раздел 7 (отгрузка по Д2)
    Не здесь как-то неправильно. 6 и 8 раздел вообще не работают

  11. #131
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    Пока работает только 5.

  12. #132
    Аноним
    Гость
    Цитата Сообщение от пернатый Посмотреть сообщение
    2, если операции только по данным договорам, другого товара нет, и ничего в РФ не останется – могу ли сразу использовать 19,7 счет (НДС по экспорту)?

    Закупили товар (квартал 3)для Договора1
    у российской организации 118р, в т.ч. НДС(18) 18р
    Дт41 / Кт60 -100,00
    Дт19,7-Д1 / Кт60-18,00
    закупили товар (квартал 3)для Договора2
    у российской организации 236р, в т.ч. НДС(18) 36р
    Дт41 / Кт60 -200,00
    Дт19,7-Д2 / Кт60-36,00
    Поступил аванс на обе поставки (квартал 3)
    Отгрузка по первому договору Д1 (квартал3)
    Отгрузка по второму договору Д2 (квартал4)
    5. Правильно ли я понимаю, что в итоге я имею право на возмещение НДС (при условии, что подтверждаю 0 ставку и пройду проверку)
    * на сумму 18,00 после сдачи и проверки декларации за 3 кв-л
    * на сумму 36,00 после сдачи и проверки декларации за 4 кв-л
    6. Как заполнять декларацию по НДС?
    3 кв-л- заполняю только раздел 7 (отгрузка по Д1)
    4 кв-л- заполняю раздел 8 (данные по 3 кв-лу), если не получил подтверждение
    +Заполняю раздел 7 (отгрузка по Д2)
    Или
    заполняю раздел 6 (данные 3 кв-лу), если подтверждение получил
    + заполняю раздел 7 (отгрузка по Д2)
    5 и 6 п. неправильно.
    Вы точно знаете, что весь товар на экспорт, поэтому вычет можно не делать, чтобы потом не восстанавливать.
    К вычету ставите, когда собрали полный пакет документов и сдаете декларацию. Возмещаете входной НДС и подтверждаете ставку ОДНОВРЕМЕННО. Реализацию и вычет отражаете в 5 разделе декларации. Вместе с декларацией сдаете полный пакет документов. А потом будет камералка в том числе и по вычетам.

  13. #133
    Клерк
    Регистрация
    11.10.2006
    Адрес
    Костромская область
    Сообщений
    1,096
    Реализацию и вычет отражаете в 5 разделе декларации.
    А вычеты это и есть реализация ( налоговая база) - в срок 270 дн. мы уложились.
    И что такое код операции?

  14. #134
    Клерк
    Регистрация
    11.03.2009
    Адрес
    Пятигорск
    Сообщений
    597
    подскажите пожалуйста, тоже первый раз сталкиваюсь с экспортом и при прочтении данной темы возникли некоторые вопросы:
    1. Мы экспортируем товар в республику Польша, товар импортного производства, купили мы его (импортировали), когда находились на упрощёнке, т.е. как я понимаю возмещать нам нечего, да?
    2. Экспорт товара осуществлялся автотранспортом через республику Беларусь (т.е. первоначально из г. Пятигорска через Минераловодскую таможню, откуда нам предоставили ГТД на экспорт, а потом через таможню.г. Брест в Польшу). На ГТД нашей таможни нет штампика "выпуск разрешен" , его надо обязательно поставить?
    3. Есть СМР со штампом "выпуск разрешен" -это и будет являться товаросопроводительным документом?
    4. С Брестской таможни мне нужны какие-нибудь документы? Какие конкретно?
    5. Что будет являться в моём случае подтверждением фактического вывоза товара? (штампа "выпуск разрешен" на ГТД будет не достаточно?
    6. Так как НДС возмещать не будем, то может ли это как-то облегчить и упростить процедуру подтверждения 0% ставки НДС?
    7. В декларации за 2 квартал по НДС экспортную отгрузку не отражаю? Экспорт был 25.06.10...т.е. для подтверждени ещё есть время и пакет собранных документов понесу в налоговую вместе с декларацией за 3 квартал, т.е. до 20-го октября? Правильно понимаю?
    8. Во 2-ом квартале отражаю обычные огрузки и возмещение, которые не касаются экспорта и плачу НДС? Больше никаких деклараций по НДС (0%) не подаю?

  15. #135
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    возмещать нам нечего, да?
    Да. Если НДС включен в стоимость товара.
    На ГТД нашей таможни нет штампика "выпуск разрешен"
    Точно Выпуск? Не Вывоз?
    это и будет являться товаросопроводительным документом?
    Это будет являться транспортным документом.
    С Брестской таможни мне нужны какие-нибудь документы?
    Нет. Да и не даст вам их никто.
    Что будет являться в моём случае подтверждением фактического вывоза товара?
    Выпуск разрешен на ГТД.
    может ли это как-то облегчить
    Например?
    Правильно понимаю?
    Правильно.
    Больше никаких деклараций по НДС (0%) не подаю?
    В стране уже давно единая декларация по НДС.

  16. #136
    Клерк
    Регистрация
    11.03.2009
    Адрес
    Пятигорск
    Сообщений
    597
    Точно Выпуск? Не Вывоз?
    Точно "выпуск". На дополнении к ГТД и на СМР стоит это штамп "выпуск разрешен", а на самой ГТД нет.... А почитала приказ №1327, там какой-то запрос Заявитель на таможню должен написать, как я поняла для подтверждения 0% ставки. Мне это надо делать? И на которую таможню, нашу, местную или Брестскую?

  17. #137
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    А почитала приказ №1327, там какой-то запрос Заявитель на таможню должен написать
    Плохо прочитали. Там есть 20 пункт, посвященный вывозу через границу РФ-РБ.

  18. #138
    Клерк
    Регистрация
    11.03.2009
    Адрес
    Пятигорск
    Сообщений
    597
    20. Порядок не применяется в отношении товаров, вывозимых из Российской Федерации (ввозимых в Российскую Федерацию) через российско-белорусский участок государственной границы Российской Федерации.
    Т.е. никакого запроса от меня не требуется и подтверждения факта пересечения товара границы РФ?

  19. #139
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    Да.

  20. #140
    Клерк
    Регистрация
    11.03.2009
    Адрес
    Пятигорск
    Сообщений
    597
    Спасибо, Тоня

  21. #141
    ирина маштакова
    Гость
    скажите, пжл, сейчас прежде чем отправить в казахстан, тоже счёт-фактуру заверить нужно в налоговой?

  22. #142
    Клерк
    Регистрация
    23.09.2005
    Сообщений
    660
    Цитата Сообщение от НадеждаП Посмотреть сообщение
    20. Порядок не применяется в отношении товаров, вывозимых из Российской Федерации (ввозимых в Российскую Федерацию) через российско-белорусский участок государственной границы Российской Федерации.
    Т.е. никакого запроса от меня не требуется и подтверждения факта пересечения товара границы РФ?
    Ну по этому приказу не применяется, так значит другой есть нормативный акт, где особенности с РБ и РК расписываются.

  23. #143
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    тоже счёт-фактуру заверить нужно в налоговой?
    Нет.
    так значит другой есть нормативный акт, где особенности с РБ и РК расписываются.
    Например?

  24. #144
    Клерк
    Регистрация
    23.09.2005
    Сообщений
    660
    Если подождать 13 часов - то Решение Комиссии Таможенного Союза № 330.

  25. #145
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    А причем тут ТС, если Надежда в Польшу вывозит?

  26. #146
    Клерк
    Регистрация
    23.09.2005
    Сообщений
    660
    А я НадеждеП отвечал, Польша это через РБ вывозится

  27. #147
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    В 1327 четко расписано кто может выступать заявителем и по какой форме обращаться за подтверждением вывоза. В этом решении...мои действия, как перевозчика, расписаны подробно, а вот каким образом в таможню убытия обращаться экспортеру (декларанту)...не понимаю...

  28. #148
    Клерк
    Регистрация
    23.09.2005
    Сообщений
    660
    точно так же, ему даже проще - у него все документы есть

  29. #149
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    Как так же? В 9 п. описан порядок оформления разрешения на убытие, а где порядок обращения за подтверждением декларанта? Форма, перечень документов?

  30. #150
    Клерк
    Регистрация
    23.09.2005
    Сообщений
    660
    вопрос не ясен, разрешение на убытие - это на границе дают путём проставления штампа. А 1327 един для первозчиков и экспортёров, да там ещё пяток лиц перечислен. формы нет, произвольная с указанием необходимых сведений

+ Ответить в теме
Страница 5 из 9 ПерваяПервая 123456789 ПоследняяПоследняя

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •