Курсовая разница помогите

[Юлия1603]

только я немогу понять куда девается эта курсовая разница с забалансового счета Она же должна пойти в доход?

[Тоня]

с забалансового счета

Какого?

[Юлия1603]

а как это все в балансе отражать,может поставить галочку на ПБУ 18/02 или без расчета этих разниц можно справиться?????

[Тоня]

А вы что в балансе отражать собираетесь? Учитывая первоначальное условие задачи: 100% аванс поставщику. Или я уже потерялась?

[Юлия1603]

с забалансового ВАЛ 60-22,но я помойму нашла в КтН08 Внереал доход,вообщем когда я сделала реглам док переоценка валюты 1с овтоматом переоценила авансы и все сама разнесла по налоговым забалансовым счетам
Я уже тоже помойму потерялась,баланс то ладно а налог о при и убытках??????7
Там же берется 90-1(впринципе равен 62)
а 90-2 себ-та разная ! и налог на приб какой считать ?

[Тоня]

и налог на приб какой считать ?

По данным налогового учета, т.е. забалансовых налоговых счетов 1С. Проверьте ручками, себ/сть в БУ и НУ у вас будет отличаться на курсовую разницу от переоценки выданного аванса в НУ.

[Юлия1603]

Спасибо Тонечка Вам огромное!А вы писали что НДС уплач на таможню надо отразить в гр 47 - ЭТО ЧТО?

[Тоня]

Вам - не надо. Его таможенный "оформитель" там отражает.

[Юлия1603]

Ок

[Юлия1603]

точно я проверила у меня получилась себ-ть в БУ больше на сумму отрицательной курсовой разницы чем в НУ (Так должно быть?)

[Тоня]

Курсовую, надеюсь, не в БУ сформировали?

[Юлия1603]

Нет она у меня на забалансовом налоговом счете Н09 вышла,а ст-ть товара в БУ на сумму предоплат по курсу оплаты,так? и минус курсовая разница и в НУ ст-ть меньше!Так

[Тоня]

Так.

[ЛОля]

Добрый день!
Помогите пожалуйста. В день в день мы покупали валюту и переводили поставщику (предоплата - аванс) при закрытие месяца возникла по НУ курсовая разница. Но я немогу понять почему? Веть денег у нас нет. они у поставщика а получается что мы должны заплатить налог на прибыль с курсовой разницы. Незнаю что и делать? Босс в гневе.

Спасибо

[ЛОля]

Так что-же получается, сейчас мы должны заплатить налог с курсовой разницы. Но вот интересно а когда придет товар налог погасится или нет?
Все непонятно. Подскажите пожалуйста.
Спасибо

[Юлия1603]

Да эта разница будет от переоценки аванса в НУ!

[Юлия1603]

Не могу понять почему 44 закрытием месяца не закрывается пишит что база распределения 0,а по сч 90 получ прибыль ,да и по налоговым счетам тоже!

[Тоня]

Но я немогу понять почему?

Потому что существует 250 и 265-НК.

[Юлия1603]

А может не проводиться потому сто не все остатки вбиты на начало месяца по всем счетам?

[Юлия1603]

Тоня ХЭЛП МИ!!!!!!
Почему отчет о прибылях и убытках прогр считает по БУ,тогда налог на прибыль будет другой (ТАК ДОЛЖНО БЫТЬ?)может надо заполнить ОНА ОНО,только что куда! Или баланс и отч о пр и уб по БУ,а деклар за кв налога на прибыль по НУ,тогда налог на приб будет разный и что мне на это скажеи ИФНС???

[Тоня]

Юль, вы в бухгалтерии давно? Азы знаете? А то имхо я что-то не то и не так объясняю. Налог на прибыль один во всех проявлениях, рассчитывается он по данным налогового учета и он же отражается в БУ на счете 68. Вы малое предприятие?

[Юлия1603]

Да малое!Я вот щас стала за месяц считать и в отч о приб и уб 91 прочие расходы 84000 это по БУ,а в расчете в деклар налога на прибыль внереал больше типа курс разницы по НУ и если посчитать отч о приб и уб по БУ то расходов меньше,
Вообщем отч о приб и уб по каким цифрам считать?

[Тоня]

Вообщем отч о приб и уб по каким цифрам считать?

По данным (регистрам) бухгалтерского учета.

Да малое!

ПБУ 18 применять не обязаны, но никто не запрещает, если удобно.

[Юлия1603]

Ну,если по данным БУ тогда налог одна сумма,а деклар налог на приб то по данным НУ и сумма налога другая как ее отразить в отч о приб и убыт?
А ПБУ к сожалению не знаю как применять на практике,считать эти временные разницы!

[Тоня]

если по данным БУ тогда налог одна сумма

Какая? Вы налог на прибыль по данным регистров БУ считаете? При этом ПБУ 18 не применяете...

[Юлия1603]

Нет! Я сейчас считаю по данным налогового регистра налог на прибыль и проверяю деклар налог на прибыль (она заполняется по данным забалансовых счетов и цифры с БУ) И отч о приб и убыт (а здесь прогр считает только по данным БУ) естественно если здесь считать налог то ипольз счета 90 и 91 БУ,а в расчете налога на прибыль в самой форме программа считает еще и забалансовые счета,др себ/ть,др внерел дох и расх от курс разницы,сто не учитывается в БУ!

[Тоня]

И че? Вы чем не довольны, считает не правильно?

[ЛОля]

Спасибо большое всем за ответ.
Но надо-ли по БУ бух. справкой показывать курсовую разницу что вылезла по НУ.
Как я поняла никуда от курсовой разницы не деться и платить налог на прибыль придется.

Спасибо Вам за помощь!!! мне новичку, это большая помощь.

[Юлия1603]

Так и должно быть?в от о приб и уб прогр посчитала по БУ (я проверила все цифры верны) база до налог-ия 168000 (себ/ть ведь больше и расходов меньше),а по данным НУ в целях налога на прибыль себ/ть меньше расх больше и база для налог-ия 329304 (может этот налог 329304*20%) поставить в отч о пр и уб в строку текущий налог?

[Юлия1603]

В БУ отражаетя курс разница при покупке валюты и ее отправки я ее закрываю в конце месяца 91-2 57-1 курс разница,впринципе в БУ у меня их больше нет,а нет еще при переоценке валюты на р/с
А в НУ прогр сама посчитает,если загрузите справочник валют и в конце сделаете реглам док-ом переоценка валюты,тогда придется работать с забалансовыми счетами для НУ - Это только меньшая часть кот я Вам расказала из того что я сегодня поняла и проделала в прогамме и все благодаря ТонеНо тем неменее месяц 1 уже закрыла