НДФЛ в ЗиУП 8.1

[-Stella-]

Доброго дня!
Подскажите, пожалуйста, как правильно отпразить в 1С 8.1 ЗиУП след.ситуацию.
С физ.лицом заключен договор ГПХ, по которому предполагается аванс - выплачен в конце декабря, уплачен НДФЛ с этого аванса. Акт выполненных работ подписан в конце января, остаток перечислен тогда же, НДФЛ тоже. За 2008 год мы должны подать на него сведения, но программа не видит базы в 2008 году, т.к. документом "Договор на выполнение работ с физ.лицом" установлена оплата "однократно в конце срока" (второй вариант - ежемесячно - подходит еще меньше).
Платежки в ЗиУПе мы не проводим, поэтому перечисления ДС декабрем по этому договору программа не видит.
Подскажите, как правильно быть, чтобы программа увидела доход этого физ.лица в 2008 году?

[Naumov]

а что за новость НДФЛ с аванса?

[-Stella-]

Ну если я перечислила физ.лицу деньги, для него доход - дата получения денег, так? Следовательно, я должна уплатить НДФЛ.
Не так?

[NOOM]

НДФЛ перечисляется когда производится полный расчет с физ. лицом

[Naumov]

-Stella-, А шоб не было фантазий - чтите НК

[-Stella-]

Вот вижу:
В соответствии со ст. 41 НК РФ доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить.
Согласно пп. 1 п. 1 ст. 223 НКв целях гл. 23 "Налог на доходы физических лиц" дата фактического получения дохода определяется как день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме.

Какие другие статьи я упустила?

[Naumov]

ну а основания какие для перечисления? в НК нет нормы по перечислению НДФЛ с аванса.
НДФЛ удерживается из ДОХОДА.
Доход (дата дохода - последний день месяца начисления) - это начисление. Нет начисления - нет дохода.
Чего еще нада?

[-Stella-]

На мой взгляд вопрос все же спорный, но речь сейчас не об этом...
Если НДФЛ уплачен в том году, как отразить в программе правильно?

[Naumov]

А можно я МАТОМ отвечу?

[-Stella-]

Можно Но скажи мне, пожалста, как быть, если НДФЛ я всё же уплатила с аванса? И хочу его начислить тем годом?

[Аноним]

Хотелось бы уточнить договор ГПХ разве может быть аванс - ведь это расчеты за услуги, должен быть отчет по результатам работы, а на момент выплаты аванса его нет

[-Stella-]

Да нет, но вот у нас договором был предусмотрен аванс, 30%.
Вопрос у меня уже в общем-то не в том, надо или не надо платить НДФЛ с аванса. Мы его уже уплатили, как правильно 2-НФДЛ в программе сделать? Naumov, ну подобрей на неск-ко минут, а? Ну ты же можешь

[Naumov]

я на ересь ответить мирно не могу. с аванса НФДЛ не удерживается. ну никак.

[-Stella-]

Ладно, ну делать-то что сейчас? Если я его уплатила в том году?

[Naumov]

да ничего не делать.сдадите со следующим годом.

[-Stella-]

Очень извиняюсь, но это снова я... А как быть физ.лицу? У него доход будет в каком году?

[Naumov]

что значит у него? а до этого мы про чей доход говорили?

[-Stella-]

В смысле он сдал декларацию 3-НДФЛ, и в ней указал свой доход (аванс) и написал мол мы за него всё удержали и уплатили. А я в 2008 не указала его доход как доход, а укажу только в 2009, т.е. у меня будет переплата за 2008 г. висеть. Ничего, что у нас будут такие расхождения? Или ему как-то нужно менять свою декларацию?

[Naumov]

ему нужно менять.