Какие проводки правильные при начислении коммунальных платежей

[elegy22]

m'm: "Проводка в любом случае 51-62,1"

у нас 62 счет вообще не используется - нет никаких услуг на сторону.
для взаиморасчетов с собственниками используем 76 счет.

банк и К76 проверяю, исправлений - море...

[elegy22]

Александр, у нас, как правило, все платят через почту или СБ.
может быть, раз в месяц пройдет платеж наличными через другой банк - и то не каждый месяц.

[Александр7272]

может быть, раз в месяц пройдет платеж наличными через другой банк - и то не каждый месяц.

Дело хозяйское, у нас все больше используется интернетбанк, да и выбор банков большой.

банк и К76 проверяю, исправлений - море...

И что остатки в программе и по банку идут? Интересно куда она разницу списывала?

[elegy22]

Александр, я уже несколько месяцев разгребаю бухгалтерию после прошлого бухгалтера - и до сих пор ее логики не пойму!!!!
У нее остатки не шли, разумеется. Но они разные и у меня, т.к. все корректировки по начислениям идут тоже по 76 счету. А вот если не брать в расчет корректировки, то банк и 76 получаются

Только вот теперь боюсь даже людям о доначислениях говорить... разорвут на клочья.....


А вот разницу прежний бухгалтер никуда не списывала. Не получается - и фиг с ним..

[Александр7272]

Для начала поговорите с председателем. Если недоплата практически у всех, а денег на расходы хватает, то начните с чистого листа. Прошлые недоплаты простите, а новые учитывайте в квитанциях на следующий месяц.
Какой у вас регион?

[zas77]

1) У нее остатки не шли, разумеется.
2) Но они разные и у меня, т.к. все корректировки по начислениям идут тоже по 76 счету.
3) А вот если не брать в расчет корректировки, то банк и 76 получаются

1) Ну, это, я бы сказал, случай типичный.
2) Если Вы возьмёте и сравните среди присутствующих на форуме, то не найдёте абсолютного соответствия в учёте. Пример тому, наши споры и разногласия по некоторым вопросам.
3) А как расчёты с коммунальщиками, и где (с каких статей) берутся средства на их погашение, если идут недоимки? Вы это выяснили? Проведите анализ, например, по водоснабжению, и у Вас вырисуется картина переброски средств с обной статьи на другую

[Санычъ]

У нее остатки не шли, разумеется. Но они разные и у меня, т.к. все корректировки по начислениям идут тоже по 76 счету. А вот если не брать в расчет корректировки, то банк и 76 получаются

Зачем учитывать корректировки? Похоже на дублированный учет.
Или Вы учет расчетов с населением ведете в бухгалтерии?
Если отдельно - в программе, в екселе, "на коленке", - то нужно формировать сводную информацию о начислениях (оплате, льготах) с учетом корректировок.
Ведь в итоге получается (по каждому лицевому счету, по всем лицевым счетам) конкретная сумма начислений (с учетом +/- корректировок). И уже сводную информацию вносить в бухгалерию.

                      Сводная информация за ... 2010
      Платежи            Начислено   Оплата    Льготы
Найм                    
Техобслуживание
Отопление
...
Консъерж

Каждая позиция (платеж) проводится в бухгалтерии определенной проводкой. С учетом уже сделанных корректировок.

[elegy22]

Александр, простить недоимки не получится: народ сейчас образованный пошел, знает, что есть такое "Корректировка". Одним-то идет доначисление, а вот другим нужно вернуть излишне уплаченное. И собственники ждут перерасчета.

zas77, согласна с вами: недоимка всегда возмещается за счет других статей. Поэтому я и делаю перерасчет.

Санычъ, стыдно признаться, но да, сейчас я делаю начисления по коммунальным услугам в Екселе. поэтому мне и приходится корректировки отдельно учитывать. НО я уже купила 1С: ТСЖ, так что скоро все будет проще. Именно из-за Екселя я каждый месяц делаю проверки начислений, перерасчеты, чтобы картина в целом была объективной и правильной.
А вот бух.уч. веду в 1С: УСНО.

[Санычъ]

НО я уже купила 1С: ТСЖ, так что скоро все будет проще. Именно из-за Екселя я каждый месяц делаю проверки начислений, перерасчеты, чтобы картина в целом была объективной и правильной.
А вот бух.уч. веду в 1С: УСНО.

Простите, милая, Вы дублируете в бухучете всЁ движение средств (начисления, корректировки, оплату...) по каждому лицевому счету из екселя?
Это очень важно!

[elegy22]

Санычъ, все, что касается начислений коммунальных платежей, я рассчитываю в Екселе по каждому л/с.
Учет ОС, поставщиков, расходов ведется в 1С.
В новой программе весь учет будет вестись в 1С, там разумеется корректировки отдельно не начисляются.

[Санычъ]

Санычъ, все, что касается начислений коммунальных платежей, я рассчитываю в Екселе по каждому л/с.

Может в этом нет необходимости, но повторюсь (#127):
введите сводный учет и формируйте сводные проводки в бухгалтерию.

[elegy22]

Сергей, в этом для меня необходимость ЕСТЬ!!!! Только времени нет, к сожалению.. Получается двойная работа, если остатки все по л/с перекидывать в 1С. Со дня на день жду программу по ТСЖ, туда уже и буду переносить все данные (там платформа будет другая по бухгалтерии. Боюсь, если в эту 1С:УСНО буду переносить данные и вдруг все "полетит" - вся работа "коту под хвост").

Спасибо за беспокойство! Приятно, когда кто-то хочет помочь

[Александр7272]

В бухгалтерии лучше вести только бухгалтерию, она не предназначена для ведения квартплаты, со временем вас засыпет груз проблем. Лучше вести квартплату в специализированной программе, а в бухгалтерию переносить только сентетический учет, о чем и говорит Саныч.

[Санычъ]

...Получается двойная работа, если остатки все по л/с перекидывать в 1С...

Ни в коем случае!
Остатки в бухгалтерии должны быть сводные, а не по каждому лицевому счету.
Суммарное сальдо по "Найм" и т.д.

[elegy22]

Я купила 1С-конфигурацию как раз по учету коммунальных услуг, т.е. в ней идет начисление и учет по л/с и весь остальной полноценный учет.

[Санычъ]

Удачи...

[elegy22]

Сергей, насторожило меня ваше трагичное "Удачи..."
Стала просматривать оборотки по 76 счету - все, конечно, по сути правильно сделано у меня, НО:
1. слишком много подробной информации, которая мешает видеть картину в целом;
2. очень трудоемкая это работа - вести учет по каждому л/с по каждой статье...

В итоге решила делать, как вы и советовали - вести только сводный учет. Не знаю, может, потом мне и этот вариант покажется неудобным - посмотрим..
В любом случае, спасибо за совет!

[Санычъ]

elegy22, не знаю, как в 1С реализован учет расчетов с населением, м.б. как раз в бухгалтерии и по каждому лицевому счету, что, по-моему, "не есть хорошо". Лишняя аналитика всегда перегружает, я бы сказал, "засоряет" бухгалтерский учет. Для этого существуют отдельные блоки: зарплата, склад и т.д., с передачей сводной информации (текущих оборотов) в бухгалтерию.
Александр, если не ошибаюсь, работает на 1С при выделенном учете расчетов по ТСЖ.
Поэтому, действительно, определяйтесь после получения "продукта".
Ну а "удача" - она всем нужна... Удачи

[elegy22]

Александр, скажите, пожалуйста, как вы обходитесь без аналитики по 76 счету???
Если начисление коммунальных услуг еще можно провести в общем, то как же у вас учитывается оплата??? Каждый ведь собственник за себя платит - тут уж без аналитики никак не обойтись. Там же и 51 счет идет с этой же аналитикой.

[elegy22]

Сергей, спасибо!

[Александр7272]

Вся аналитика в программе по квартплате, в 1С:
76.06.1 86.01 начислены взносы собственникам
51 76.06.1 поступила оплата от собственников.
Мне приходилось налаживать учет в ТСЖ, где более 300 квартир забили в 1С:Предприятие, жуть. Тем более в любой квартплатной программе учтены взаимосвязи при проведении перерасчетов, начислений, изменении нормативов и прочих вещей, а сейчас вам нужно все это держать в голове и не факт, что учтете все. Нормальную аналитику по квартплате вам там все равно не настроить. Попробуйте сформировать отчеты: оборотно-сальдовую ведомость по дому или карточку задолженности по отдельной квартире, а потом покажите ее не бухгалтеру, или начисления по лицевому счету по видам услуг и много еще других отчетов и вы поймете напрасность попыток ведения учета по квартплате в бухгалтерской программе. Другое дело если у вас всего 10 квартир.

[Санычъ]

Александр, скажите, пожалуйста, как вы обходитесь без аналитики по 76 счету???
Если начисление коммунальных услуг еще можно провести в общем, то как же у вас учитывается оплата??? Каждый ведь собственник за себя платит - тут уж без аналитики никак не обойтись. Там же и 51 счет идет с этой же аналитикой.

Если есть аналитика на сч.76, то большая глупость вести аналитику на 51.
Ведь никто не ведет на 51 аналитику по поставщикам и подрядчикам!
...
Чтобы свести к минимуму возможные отрицательные эмоции, Саныч предлагает Вам от имени форума презент:
1."Блок ТСЖ" с правом пользования 25 лет (для одного ТСЖ).
2.Более того, если пришлете ваши базы на Еxel, можно информацию о начальных расчетах с адресами и показаниями ПУ, на определенную Вами дату, конвертировать в презентованный блок.
3.В этом разделе форума буду консультировать по вопросам, связанным с блоком, учитывать пожелания и замечания.
...
"Именная" оплата по 50 и 51 счету учитывается просто:
в блоке разносится ежедневная оплата; потом распечатывается реестр произведенных оплат, который и подшивается к пко или выписке банка, с выполнением одной (сводной) проводки.
...
ПС. Завтра у Саныча годовщина свадьбы, поэтому возможны еще несколько аналогичных презентов; пишите на форуме, в личку.

[elegy22]

"в блоке разносится ежедневная оплата"

все-таки где-то ведется аналитика 51 счета! Если у меня нет этого "блока", а есть только программа - то в ней я и веду аналитику по 51 счету.

а вот насчет аналитики по 76 счету я подумаю еще..

Саныч, что за "Блок ТСЖ"????

ПС. заранее с ГОДОВЩИНОЙ!!!!

[Санычъ]

1."в блоке разносится ежедневная оплата"
2.все-таки где-то ведется аналитика 51 счета! Если у меня нет этого "блока", а есть только программа - то в ней я и веду аналитику по 51 счету.
3.а вот насчет аналитики по 76 счету я подумаю еще..
4.Саныч, что за "Блок ТСЖ"????

Стоп-стоп...
2. Аналитика ведется для учета каких-то расчетов. Если где и заводить аналитику, то уж на 76 и тогда, например, оплата Дт 51 Кт 76.06.01....
Тогда хотя бы будет учет расчетов задолженности/переплаты по лицевым счетам.
Но прежде:
3. Перечитайте пост Александра
1 и 4. Давайте определитесь с вашей программой 1С с тсж.
Просто предупреждая возможные "все пропало!", "ничего не получается!", упомянул о возможной подстраховке-поддержке.
Сейчас пишу инструкцию по блоку.
Ранее была видеоинструкция, но похоже, традиционная поддержка в виде написанной инструкции "удобоваримее", что ли...

ПС. ... Сколько у вас лицевых счетов и какой регион, есть ли льготы?

[elegy22]

Насчет аналитики по 51 счету: когда я получаю выписку банка и вижу, что от Иванова И.И. получена 1000 руб., я заношу данные в 1с. При этом получаетль по умолчанию (ТСЖ), а вот плательщик должен быть выбран. И выбираю Иванова, потом - Петрова и т.д.

Вы, наверное, подумали, что у меня заведены л/с по 51 счету???? Нет, л/с только на 76 счете, но когда я открываю оборотку по 76 счету, по Д51 идет ФИО собственника. Просто не понимаю, неужели по-другому может быть??????

Насчет аналитики по 76 счету: полностью согласна, что лишняя аналитика мешает, перегружает бух. учет, НО мне так же нужно видеть, по л/с начисления, например, за вывоз мусора. Где я могу это посмотреть, кроме как не в аналитике на 76 счете??

ПС. Всего у меня не более 500 л/с. Регион - Респ. Карелия, льготники - Ветераны труда.

[Александр7272]

У Вас в одной программе бух.учет и квартплата или квартплата на платформе 1С?

[Санычъ]

Чувствую некоторую неловкость (может сам чего-то не понимаю)...
Почему у Вас разночтения по ФИО плательщика и лицевому счету?
Это, в конечном счете, одно и то же!
Опишите, плиз, структуру лицевого счета на 76 счете по уровням (субконто)
например:
76 - расчеты с дебиторами-кредиторами
76.01 - расчеты по лицевым счетам (или другое)
76.01.001 - лицевой счет N 1
...
Куда Вы делаете проводки по начислению
Дт 76.??.??.?? Кт 86

[elegy22]

Александр, я приобрела программу "ВДБГ: Учет в управляющих компаниях...". Это конфигурация для 1С: Бухгалтерия 8. Программа у меня еще не установлена, планирую приход программиста на четверг-пятницу. Т.е. КАК именно в ней работать еще не знаю. Предполагаю.

Сергей, вот то, как я произвожу начисления и оплату:
1. принят к учету сч-ф поставщика Д76-КР К60
2. начислены комм. услуги собственнику (расчет идет по формулам согласно показаний счетчиков или площади) Д76-ЛС-Иванов К 76-КР
3. начислены членские взносы собственнику Д76-ЛС-Иванов К86
4. Поступила оплата от Иванова: Д51 К-76-ЛС-Иванов.

Названия: 76-КР - Учет расчетов по обязательным платежам за коммунальные ресурсы
76-ЛС - Учет взаиморасчетов по лицевым счетам

[Санычъ]

4. Поступила оплата от Иванова: Д51 К-76-ЛС-Иванов

Кажется, разобрались
зачем нужна аналитика на 51 счете:
Д51-Иванов К-76-ЛС-Иванов
когда у вас уже есть аналитика на 76 : "Иванов"
Д51 К-76-ЛС-Иванов
лишние 500 счетов...
Сделайте "выбор" по счету "76-ЛС-", а не по "51-".
Повторюсь, Вы ж не заводите аналитику на 51 по поставщикам ресурсов
...
Но это уже вчерашний день

[Александр7272]

На 51 счете должна быть аналитика по видам поступлений и списаний или по видам расчетных счетов - рублевый, валютный.

Т.е. КАК именно в ней работать еще не знаю. Предполагаю.

Посмотрим на следующей неделе, поделитесь впечатлениями. У меня квартплата отдельно от бухгалтерии.