УСН, ЕНВД: что сдаем за 4 квартал (год) 2008г. ИП на ОСНО тоже сюда

[tvman]

Я бы зашел да вот заходить куда в какой из филиалов? Да и любой из них шибко далеко (ближайший больше 100 км) ну нет у нас филиала ФСС вот и думаю как быть...
Да и нулевой то не очень будет правильно мне кажеться сдавать... Движения по р\с были, доход у ООО будет, а никто не работал как то странно получиться

[Над.К]

Да и любой из них шибко далеко (ближайший больше 100 км)

Хм, фирма вообще где зарегистрирована? Регион, район, город?

ну нет у нас филиала ФСС

Не бывает такого

[ТП ААА]

Если у ИП нет работников, то ФСС, декларацию ПФР и ЕСН не сдают.
А вот заплатить за себя ФП и отчитаться по нему в ПФР обязан.

про ЕСН не понятно! на ОСНО же есть.

[sss2006]

Фирма УСН 6%. В 4 квартале сторно дохода (клиент ошибочно заплатит больше). Нужно ли мне приклеплять к очетности по УСН подтверждающие документы. Если Да, то какие.

[LjubovK]

Нулевые 2-НДФЛ сдать нельзя. Письмо напишите. Да и то не обязательно

Сейчас сформировала декларацию по УСН и выяснилось, что была небольшая деятельность, клиентам отправлено около 20 заказов наложенным платежом и от них пришла часть денег на р/сч. По итогам года убыток, но получился мин. налог к уплате (1% от доходов) - 200 р.
Работают 2 учредителя, других работников нет. Они себе зп не платили.
Один из учредителей даже внес заем на р/сч, совсем без денег остались.

Если в налоговую никакие письма не писать и 2-НДФЛ не сдавать, то какие санкции могут быть? Деятельность все-таки была, а зп не платили.

[LjubovK]

Добавлю, что учредители числились в отпусках без сохранения зп.

[Na28ta]

ТП ААА, вы не путайте ИП и организацию. У них отчетность немного отличается на одном режиме налогооблажения. Над.К привела в начале темы списки отчетности ИП на ОСНО. Сравните её с фирмой на ОСНО...

[Над.К]

ужно ли мне приклеплять к очетности по УСН подтверждающие документы.

Не нужно.

Если в налоговую никакие письма не писать и 2-НДФЛ не сдавать, то какие санкции могут быть? Деятельность все-таки была, а зп не платили.

Письма не надо писать, надо сдавать пустую декларацию по ОПС. По НДФЛ можно отправить письмо, а можно и не отправлять.
Ну не платили зарплату и не платили. Пусть начнут с нового года платить. Чего проблему на ровном месте раздувать?

[Над.К]

Na28ta, она и не путает. ИП на ОСНО должен сдать декларацию по ЕСН, т.к. является плательщиком этого налога даже при отсутствии работников. Так что Larik немного погорячилась с ЕСН

[Vector]

Фирма зарегистрирована в ноябре 2008. Работников не нанимал, договор с собой как с ген директором не заключал. УСН по доходам. Деятельность не велась. Но при открытии расчетного счета плату за него 1500р мне записали как торговая выручка. Вопрос надо ли мне будет указывать эту прибыль в декларации и платить с нее налог? Т.е. я попал и нулевой отчетности не получится, или есть выход? ( И как думаете банк может заменить чтобы это прошло межличностым займом или нет?

[Над.К]

Вопрос надо ли мне будет указывать эту прибыль в декларации и платить с нее налог?

Не надо. Это же в действительности не торговая выручка. А на будущее - внимательно смотрите, что Вам там банковские работники пишут.
А банк ничего менять не будет. Ему это не надо. Да и Вам вообщем-то тоже.
В кассу оприходуйте себе как заём. Договорчик составьте займа.

[LjubovK]

По НДФЛ можно отправить письмо, а можно и не отправлять.
Ну не платили зарплату и не платили. Пусть начнут с нового года платить. Чего проблему на ровном месте раздувать?

Пустую декларацию по ОПС сдадим. А проблему не раздуваю. Просто не владею информацией такого рода и пытаюсь выяснить возможные пути решения и что нам грозит.

Налоговая вообще может прицепиться и потребовать доп. документы? Посмотрит, что в декларации по УСН есть мин. налог, значит доход был. Тогда где НДФЛ?
Если письмо, то что писать? Мы же не можем указать, что деятельности не было, это слишком легко проверить, доход-то был. Тогда почему не платили.

Велика ли вероятность, что будут выяснять?
Я думаю, как безопаснее - что-то написать (но что?) и попробовать закрыть этот вопрос сразу или переживать, что они что-то накопают и начнут проверять по-полной.

[Над.К]

значит доход был. Тогда где НДФЛ?

Как доход организации связан с НДФЛ физлица? Если физлицо дохода не получало, то и НДФЛ нет.

Мы же не можем указать, что деятельности не было, это слишком легко проверить, доход-то был. Тогда почему не платили.

Ну не платили и все. Ненаказуемо.
Не надо ничего объяснять. Просто пишете, что зарплата не начислялась и не выплачивалась. Точка.

[Аноним]

§ 1. Организации на УСН

Простите:-), а как же
1) расчет авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование
2) книга доходов и расходов
?

[Над.К]

расчет авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование

За год расчеты не сдаются, сдается декларация

книга доходов и расходов

Книга не является отчетностью. Кроме того, она в налоговую не сдается, а просто подписывается

[Аноним]

У меня в налоговой висит объявление что организации на УСН 15% без книги доходов и расходов не смогут сдать декларацию.

[Над.К]

Это незаконно. Впрочем, декларация прекрасно отправляется по почте, так что подобные объявления можно игнорировать

[Na28ta]

И всё-таки, возвращаясь к посту 54...Если точка обещепита приостановила деяельность, а не закрылась совсем, всё-таки корректировать нужно К2, а не физ показатель? Нашла вот такой комментарий:

"Согласно разъяснениям, приведенным в письме Минфина России от 25 января 2006 года №03-11-04/3/29, если организация или индивидуальный предприниматель не работают ежедневно, то ЕНВД можно уменьшить за счет коэффициента К2 (местные власти должны предусмотреть такую корректировку). Для этого количество дней, в течение которых велась предпринимательская деятельность, налогоплательщик делит на число календарных дней в месяце"

А если закрылась совсем, но часть месяца отработала? Почему Циник настаивает на физ.показателе, равном нулю, а не корректировке К2? (сам он не отвечает, наверное, не on-line) Ведь площадь зала не изменилась, она была, но деятельность велась не полный месяц. Подскажите, кто силён в заполнении деклараций по ЕНВД? Физ.показатель за декабрь - понятно. Но ноябрь?! Часть месяца деятельность была, пробивались чеки, значит 0 - явное занижение налога!

[odn5764]

Подскажите пожалуйста, организация на УСНО в 4 квартале выставляла сч/ф с НДС. Сдать декларацию по НДС нужно до 20 января, а платить НДС мы можем тремя равными частями, как на ОСНО, или одной суммой до 20 янв. ?

[squid]

ИП, УСН 6%

второй раз сдаю ненулевую декларацию, первая была за 9 месяцев (первые 6 по нулям), сейчас за 12.

прошлую считал здесь - http://forum.klerk.ru/showpost.php?p...&postcount=432

собственно кратко что получилось

доход - 100 000
пенсионный - 2000

060 - 100 000
080 - 6000
110 - 2000
120 - -
130 - 4000
140 - -

сейчас считаю за 12
доход = 100 000 + 200 000 (за последние 3 месяца) = 300 000

060 = 300 000
080 = 18 000 (6% )
110 = 3864
120 = 4000
130 = (080 - 110 - 120) = 10136
140 = -

правильно?

[Аноним]

Вот тут указан еще один документ для ФСС http://www.klerk.ru/reference/glossary/?133508 ((Отчет об использовании сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на финансирование предупредительных мер по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний)) - его надо сдавать или как. И еще не указано "Письмо с подтверждением кода основного вида деятельности" для ФСС.

[Над.К]

а платить НДС мы можем тремя равными частями, как на ОСНО, или одной суммой до 20 янв. ?

Одной суммой до 20 января.

его надо сдавать или как. И еще не указано "Письмо с подтверждением кода основного вида деятельности" для ФСС.

ЕГо сдают только те, у кого есть что туда написать. Он и раньше был, этот отчет.

И еще не указано "Письмо с подтверждением кода основного вида деятельности" для ФСС.

И не письмо, а "Заявление о подтверждении основного вида экономической деятельности" вместе со "Справкой–подтверждением основного вида экономической деятельности". Но это не имеет отношения к годовой отчетности. Срок подачи справки - 14 апреля. Так что это скорее к отчетности 1 квартала относится

[Над.К]

squid, вроде правильно. Математику не проверяла

[squid]

Над.К, спасибо!

[колобок 15]

Над.К. С рождеством!!!!
Подскажите, плиз, у ИП не зарегистрированна деятельность "сдача в аренду жил.помещения", значит эти доходы он включает только в декларацию 3-НДФЛ и уплачивает с этого 13%? Даже если эти суммы поступали ему на расчетный счет?

[Над.К]

ИМХО, если он сдает свою квартиру, то платит 13% НДФЛ как обычное физлицо.

[колобок 15]

нет, он сдает не квартиру, а помещение (площадь) под торговлю. Деньги приходят на расчетный счет.

[Над.К]

Тогда это явно предпринимательская деятельность. Надо добавить код ОКВЭД и платить предпринимательские налоги

[колобок 15]

а если он не хочет регистрировать эту деятельность ( так как это не надолго 1-2 года), но отчислить налоги должен ( как добросовестный ИП), то он заплатит только 13 % , даже если деньги пришли на расчет.счет,который открыт на ИП ?

[Над.К]

колобок 15, вопрос спорный и неоднозначный. Если он хочет заплатить налоги, как добросовестный ИП, то он должен платить налоги по предпринимательской деятельности. А если как добросовестное физлицо (неИП), то НДФЛ.
Пусть платит НДФЛ, но налоговая может с этим не согласится. Ему придется отстаивать свою позицию. Шансы у него её отстоять хорошие.