декларация по НДС за 3 кв., если есть экспорт без оплаты

[Незабудка88]

Если отгружен товар на экспорт в августе, а оплата еще не приходила, т.е. документы собрать не можем пока, то какие разделы надо заполнять в декларации по НДС за 3 кв.? Была закупка товара в России, НДС по нему показываем к вычету в разд.2? Других операций с НДС в 3м квартале не было.

[галава германа]

в УП какой 'момент признания выручки' для НДС ?

'по оплате' или 'по отгрузке' ?

[AndyGr]

какие разделы надо заполнять в декларации по НДС за 3 кв.?

никакие

показываем к вычету в разд.2?

не показываете
Реализация на экспорт и вычеты по НДС отражаются в декларации за тот период, в котором определяется налоговая база. Т.е. либо в том периоде, в котором собран пакет документов для подтверждения экспорта либо в корректирующей декларации за тот период, в котором была реализация в случае, если вы не уложились в 180/90 дней.
ЗЫ. Уже три года у всех НДС по отгрузке.

[МаксИна]

Нда, НДС по оплате-это круто...

[Незабудка88]

AndyGr, спасибо за ответ, можно уточнение еще: если пакет документов в 4 кв. не соберем, то сдаем корректирующую декларацию за 3 кв. Т.е. первичную за 3 кв. все же надо сдать, просто там одни прочерки будут. И еще вы пишете 180/90 дней - для кого разница - 90 дн.- это Белоруссия? У нас в страну СНГ, 180 дней - верно?

[Тоня]

если пакет документов в 4 кв. не соберем, то сдаем корректирующую декларацию за 3 кв.

Зачем? У вас час Х наступает в феврале 2009, в 1 кв. соберете.

180 дней - верно?

Да.

[Незабудка88]

180 дней у нас наступает в начале января, таким образом весь 1 кв. наш и сдача декларации по НДС с 0% до 20 апреля? А если оплата поступает 15 января например, то это уже неподтверждение экспорта?

[Тоня]

сдача декларации по НДС с 0% до 20 апреля?

Да.

если оплата поступает 15 января например, то это уже неподтверждение экспорта?

Если эта дата уже за пределам 180 дней, то неподтвержденный.

[Незабудка88]

Тоня, спасибо, а сейчас за 3 и 4 кв. соответственно сдаем просто нулевые обычные декларации, т.к. на ОСНО находимся, и других операций не происходит.

[Тоня]

Да.

[галава германа]

ЗЫ. Уже три года у всех НДС по отгрузке.

уууу, ступил наскорости

Нда, НДС по оплате-это круто...

[Анохас]

Да.

если НДС по отгрузке, почему тогда пустые?
если все док-ты есть, кроме выписки банка, и экспорт не оплачен (или оплачен не полностью), значит и налоговую базу не формируем для НДС?
простите...туплю

[AndyGr]

Анохас, http://forum.klerk.ru/showpost.php?p...95&postcount=3

[Анохас]

AndyGr, вижу.
вопрос не в этом, а в том, как определить момент сбора пакета доков.Мы получаем док-ты за сентябрь, но после 20 октября. Этому НИ должны верить на слово, так как 180 дней не прошло, либо нас могут за это "наругать"? либо мы просто показывваем это все в 4 кваратале, мотивоируя, что уложились в 180 дней?

[AndyGr]

просто показываем это все в 4 квартале, мотивируя, что уложились в 180 дней

[Анохас]

чегось эньто?

[AndyGr]

просто показываем это все в 4 квартале, мотивируя, что уложились в 180 дней

[Селика]

никакие
не показываете
Реализация на экспорт и вычеты по НДС отражаются в декларации за тот период, в котором определяется налоговая база. Т.е. либо в том периоде, в котором собран пакет документов для подтверждения экспорта либо в корректирующей декларации за тот период, в котором была реализация в случае, если вы не уложились в 180/90 дней.
ЗЫ. Уже три года у всех НДС по отгрузке.

А можно уточнить? С вычетами по НДС по экспорту-понятно, а реализацию я тоже не показываю, пока пакет не соберу?????У меня все оплачено, жду только декларацию от Белорусов...

[AndyGr]

реализацию я тоже не показываю, пока пакет не соберу

тоже. А что за декларация?

[Анохас]

тоже. А что за декларация?

почему не показывает??в БУ-НУ показывает же?

[AndyGr]

почему не показывает??

А-а-а!.... Я ж вам писал уже. http://forum.klerk.ru/showpost.php?p...95&postcount=3

[Анохас]

ну дык я пугаюсь каждый раз!!

вы про декларацию НДС, а я заполняю счас прибыль, вот и пугаюсь.

[Селика]

тоже. А что за декларация?

Об уплате косвенных налогов...

[Селика]

ну дык я пугаюсь каждый раз!!

вы про декларацию НДС, а я заполняю счас прибыль, вот и пугаюсь.

Уф...Мну тоже нервный дрожь прошибЯ только что прибыль сдала, подумала реализацию на 4 лимона завысила...

[Аноним]

Насчет оплаты от иностранцев. Если по условиям договора они например должны уплатить в течение 30 дней, но 30 дней уже прошли, а оплаты нет, тогда вы влетите на штраф (50000!)

[Селика]

Насчет оплаты от иностранцев. Если по условиям договора они например должны уплатить в течение 30 дней, но 30 дней уже прошли, а оплаты нет, тогда вы влетите на штраф (50000!)

Да? А можно ссылочку на статью НК(или что это)? А то у меня начальство сидит, пальцем в носу ковыряет-ну нет платежа и ладно...

[Анохас]

Уф...Мну тоже нервный дрожь прошибЯ только что прибыль сдала, подумала реализацию на 4 лимона завысила...

[AndyGr]

Аноним, штраф в размере от 3/4 до всей суммы непоступившей выручки, а не 50 тр. А 50 тр. - это, если вы вовремя справочки не принесли или получили деньги/отправили товар без оформления ПС.

[Olga376]

Покупатель пишет, что не успеет оплатить нам до наступления срока 180 дней. Что делать? сумма большая. на какие штрафы влетаем? на 3/4 от всей суммы? Плюс еще НДС с отгрузки? А если он часть денег перечислит, то на эту часть можно НДС будет предъявить?

[AndyGr]

Что делать?

Допсоглашение об увеличении сроков оплаты. Тады попадете только на НДС.