×
×
Закрытая тема
Страница 5 из 22 ПерваяПервая 12345678915 ... ПоследняяПоследняя
Показано с 121 по 150 из 649
  1. #121
    Клерк Аватар для MalishkaMu
    Регистрация
    14.04.2009
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    319
    Ответьте, пожалуйста, по поводу вида на жительство! Действительно ли, доход иностранца, имеющего вид на жительство, так же может облагаться НДФЛ по ставке 30 %?

  2. #122
    Клерк Аватар для Вера_
    Регистрация
    09.12.2009
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    393
    Цитата Сообщение от rigick2 Посмотреть сообщение
    Еще в 2011 году за декабрь по временно пребывающим надо было платить ФСС от НС и ПЗ. С 2012 года помимо НДФЛ (в зависимости от статуса 13 или 30%), ФСС от НС и ПЗ, платим по этим иностранцам 22% в ПФР на страховую часть не зависимо от их возраста. (получаем на каждого СНИЛС).
    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, в ФСС мы платим только НС и ПЗ? А то выше где-то было, что еще и на ОМС и 2,9% то не платим, то платим.
    Вроде же только в ПФР 22% и на НС и ПЗ...Напишите пожалуйста окончательный вариант для особо одаренных.

  3. #123
    Клерк
    Регистрация
    13.01.2012
    Адрес
    Екатеринбург
    Сообщений
    254
    Про вид на жительство.
    У меня таких нет, поэтому не знаю, но вдруг пригодится. Это временно проживающие? Можно налоговый кодекс почитать.

  4. #124
    Клерк
    Регистрация
    22.07.2009
    Сообщений
    303
    Цитата Сообщение от rigick2 Посмотреть сообщение
    Статус определяем по отметкам в паспорте (даты въезда\выезда за последние 12 месяцев, предшествующих дате выплаты доходов, суммируем. Если более 183 дней, 13%. Работник может предоставит други документы, подтверждающие его нахождение на территории РФ: счета гостиницы, справки с предыдущих мест работы на основании табелей учета раб времени и т.д.). В декабре вы должны были также определить статус и в заивисимоти от него применять ставку 13 или 30%. Еще в 2011 году за декабрь по временно пребывающим надо было платить ФСС от НС и ПЗ. С 2012 года помимо НДФЛ (в зависимости от статуса 13 или 30%), ФСС от НС и ПЗ, платим по этим иностранцам 22% в ПФР на страховую часть не зависимо от их возраста. (получаем на каждого СНИЛС).
    правильно я поняла? с временно проживающих платится 22% в пфр страх.часть, ФСС 2,9%, нс и пз, и ффомс, и ндфл 13%?? а с временно пребывающих платится 30 % ндфл и нс и пз так?

  5. #125
    Клерк
    Регистрация
    02.09.2005
    Сообщений
    141
    Может. Главное - его пребывание в РФ. Статус зависит только от фактического нахождения в РФ, а ставка зависит отстатуса.

  6. #126
    Клерк
    Регистрация
    02.09.2005
    Сообщений
    141
    Цитата Сообщение от Мордашка Посмотреть сообщение
    У меня вот какие сомнения. Если я решила пересчитать НДФЛ иностр.работникам по ставке 13%, то как быть с ранее уплаченными взносами по ставке 30%? КБК-то разные? Надо их как то перезачитывать? Письма писать?
    Мы писали письма в конце года сразу на всех, у которы в году поменялся статус. Раньше все засчитывали. А в начале 2011 года по телефону нам налоговики сообщили, что со следующего года писать такие письма не надо (так как предполагалось, что сдавать будем две справки, пересчитывать с начала года не будем). Но в связи с последними изменениями, налог надо пересчитывать с начала года, сдавать одну справку, скорее всего надо будет опять писать письма. Раньше мы перечисляли в письме платежки и общие суммы по уплаченным ндфл 30% и налоговики просто общей суммой переносили общую недоимку с 30 на 13%. А теперь, как я поняла, налоговики не могут общей суммрй перекинуть, им надо из каждой платежки выбирать нужные суммы (те, которые мы по факту перечислили на 30% по определенным сотрудникам и которые надо перевести на 13%). Сама не знаю как теперь все будет выглядеть. Если кто столкнется раньше, напишите, поделитесь опытом.

  7. #127
    Клерк
    Регистрация
    02.09.2005
    Сообщений
    141
    Цитата Сообщение от Вера_ Посмотреть сообщение
    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, в ФСС мы платим только НС и ПЗ? А то выше где-то было, что еще и на ОМС и 2,9% то не платим, то платим.
    Вроде же только в ПФР 22% и на НС и ПЗ...Напишите пожалуйста окончательный вариант для особо одаренных.
    На сколько я поняла, на временно пребывающих (с которыми трудовой договор более шести месяцев или бессрочный) и временно проживающих иностранцев с 2012 года - только в ПФР 22% и на НС и ПЗ...

  8. #128
    Клерк
    Регистрация
    02.09.2005
    Сообщений
    141
    А кто-нибудь НДФЛ-2 за 2011г. по иностранцам сдал уже? (по тем иностранцам, которые статус меняли)

  9. #129
    Клерк
    Регистрация
    13.01.2012
    Адрес
    Екатеринбург
    Сообщений
    254
    rigick2
    Примерный текс письма озвучьте, пожалуйста, или где посмотреть. Первый раз с иностранцами столкнулась в этом году. А сдавать то за прошлый надо

  10. #130
    Клерк Аватар для anniee
    Регистрация
    17.05.2011
    Сообщений
    17

    Белорусы, отчетность в ПФ

    Подскажите пожалуйста, может кто сталкивался
    У меня организация, там один работник - директор, он гражданин Белорусси, временно пребывающий. Когда делала РСВ, его зарплату показала по строке 200 и 210, соответственно база нулевая для взносов.
    В ПФ РСВ не приняли, раз, говорят, цифры есть, то должны быть СЗВ в комплекте отчетности.
    А как СЗВ сделать, если нет и не должно быть СНИЛСа?
    Еслу полностью нулевой РСВ подать - это неправильно будет?

  11. #131
    Клерк
    Регистрация
    13.01.2012
    Адрес
    Екатеринбург
    Сообщений
    254
    Я вот тоже в годовом не показала иностранцев, т.к. их весь год до меня не показывали. Неправильно это.

  12. #132
    Клерк
    Регистрация
    16.09.2009
    Сообщений
    868
    Цитата Сообщение от anniee Посмотреть сообщение
    Подскажите пожалуйста, может кто сталкивался
    У меня организация, там один работник - директор, он гражданин Белорусси, временно пребывающий. Когда делала РСВ, его зарплату показала по строке 200 и 210, соответственно база нулевая для взносов.
    В ПФ РСВ не приняли, раз, говорят, цифры есть, то должны быть СЗВ в комплекте отчетности.
    А как СЗВ сделать, если нет и не должно быть СНИЛСа?
    Еслу полностью нулевой РСВ подать - это неправильно будет?
    не надо нулевой РСВ, надо объяснить инспектору лично, что временно пребывающий

  13. #133
    Клерк
    Регистрация
    02.09.2005
    Сообщений
    141
    Цитата Сообщение от Мордашка Посмотреть сообщение
    rigick2
    Примерный текс письма озвучьте, пожалуйста, или где посмотреть. Первый раз с иностранцами столкнулась в этом году. А сдавать то за прошлый надо
    Мы писали примерно так:
    "ЗАЯВЛЕНИЕ
    Согласно п.4 ст. 78 НК РФ просим зачесть НДФЛ, перечисленный по КБК 182 1 01 02030 01 1000 110 в сумме ... (...) рублей, в счет погашения недоимки по НДФЛ по КБК 182 1 01 02021 01 1000 110 в сумме... (...) рублей .
    Данный зачет связан с тем, что в течение 2010 года следующие работники ООО «...» приобрели статус налоговых резидентов Российской Федерации. НДФЛ, удержанный за период с начала их трудовой деятельности в текущем 2010 году и по Декабрь 2010 года по ставке 30%, был пересчитан с применением ставки 13%.
    В таблице указаны фамилии И.О. вышеназванных работников ООО «...», период работы, за который с них был удержан налог НДФЛ по ставке 30% и суммы недоимки НДФЛ 13%, образовавшиеся в результате пересчета НДФЛ со ставки 30% на ставку 13% за соответствующие периоды.
    Дальше табличка: Ф.И.О. работника \ Период работы в 2010г, за который был удержан НДФЛ по ставке 30% \ НЕДОИМКА по НДФЛ ставка 13% (руб.)
    И ниже номера и даты платежек и суммы, по которым перечисляли НДФЛ 30%.
    Так писали за 2010 год, за 2011 год будем в налоговой уточнять.

  14. #134
    Клерк
    Регистрация
    27.07.2009
    Сообщений
    543
    Иностранный работник с видом на жительство (статус- постоянно проживающий)- облагается всеми налогами, что и российский гражданин.

  15. #135
    Клерк
    Регистрация
    10.03.2007
    Сообщений
    146
    rigick2,
    Цитата Сообщение от rigick2 Посмотреть сообщение
    за 2011 год будем в налоговой уточнять
    подскажите, пожалуйста, не уточняли еще? у меня та же беда. так как с 2011 года возврат делает НО, то у меня зависает сальдо на 70м счете и на 68м и выплатить я не могу (потому что возврат теперь делать нельзя, по-крайней мере через кассу). И если в БУ это сальдо я, наверное, могу зачесть между счетами, то как быть с уплатой? ведь платила-то я (в моем случае до ноября) на КБК 30%, а 2-НДФЛ попыталась сформировать - получилось по этим нерезидентам, сменившим статус на резидента, только 2-НДФЛ по 13%... то есть информация о том, что они были 30%ми, а потом стали 13%ми и не видна в 2-НДФЛ и тогда получается так, что вся сумма по ним, уплаченная по 30% вообще становится переплатой, а 13%-я недоимкой. Напишите, пожалуйста, как разузнаете, с нашей налоговой бесполезно общаться...

  16. #136
    Клерк
    Регистрация
    02.09.2005
    Сообщений
    141
    Цитата Сообщение от ЯЕ Посмотреть сообщение
    rigick2,

    подскажите, пожалуйста, не уточняли еще? у меня та же беда. так как с 2011 года возврат делает НО, то у меня зависает сальдо на 70м счете и на 68м и выплатить я не могу (потому что возврат теперь делать нельзя, по-крайней мере через кассу). И если в БУ это сальдо я, наверное, могу зачесть между счетами, то как быть с уплатой? ведь платила-то я (в моем случае до ноября) на КБК 30%, а 2-НДФЛ попыталась сформировать - получилось по этим нерезидентам, сменившим статус на резидента, только 2-НДФЛ по 13%... то есть информация о том, что они были 30%ми, а потом стали 13%ми и не видна в 2-НДФЛ и тогда получается так, что вся сумма по ним, уплаченная по 30% вообще становится переплатой, а 13%-я недоимкой. Напишите, пожалуйста, как разузнаете, с нашей налоговой бесполезно общаться...
    Здравствуйте. А почему у вас сальдо зависает? Ведь вы все, что удержали, уже перечислили в бюджет. Или у вас субсчета по НДФЛ: "начислено" и отдельно "удержано"? А на счет налоговой, как узнаю что-нибудь, напишу. В нашу тоже сложно дозвониться.

  17. #137
    Клерк
    Регистрация
    13.01.2012
    Адрес
    Екатеринбург
    Сообщений
    254
    rigick2
    Спасибо.

  18. #138
    Клерк
    Регистрация
    10.03.2007
    Сообщений
    146
    rigick2, спасибо, что откликаетесь! про сальдо, я может не правильно все сделала, но сальдо возникает ровно на сумму переплаченного 30% НДФЛ, который зачесть в этом году уже не могу по нерезиденту-резиденту. Может у меня неправильно логика работает, но как бы упрощая мою ситуацию, такой пример: работают только 2 человека - один нерезидент, который сменил статус на резидента в ноябре 11, а другой резидент. Ну и как-то так у меня получается:

    зплата нерезидента 1000
    зплата резидента 500

    С января по октябрь:
    20 70 =15 000 в тч нерезидент: 1000х10 + резидент: 500х10
    70 68 = 3 650 в тч нерезидент: 10000х30% + резидент: 5000х13%
    70 50 =11 350 в тч нерезидент: 10000-3000 + резидент: 5000-650
    68 51 = 3 650 в тч нерезидент: 3000 + резидент: 650
    В ноябре-декабре:
    70 68 = -3 000 скоррект 30%НДФЛ по нерезиденту за янв-окт
    70 68 = 1 300 начислили 13%НДФЛ по нерезиденту за янв-окт
    20 70 = 3 000 в тч нерезидент-рез: 1000х2 + резидент: 500х2
    70 68 = 390 в тч нерезидент-рез: 2000х13% + резидент: 1000х13%
    70 68 = -260 зачли 13%НДФЛ по нерезиденту за ноябрь-декабрь
    70 50 = 2 870 в тч нерезидент-рез: 2000 (НИЧЕГО НЕ УДЕРЖИВАЕМ, ЗАЧИТЫВАЕМ 30%ндфл) + резидент: 1000-130
    68 51 = 130 в тч нерезидент-рез: 0 (НИЧЕГО НЕ ПЛАТИМ) + резидент: 130

    ИТОГО 70
    Оборот Дт 16 300
    Оборот Кт 18 000
    Сальдо Кт 1 700

    ИТОГО 68
    Оборот Дт 3 780
    Оборот Кт 2 080
    Сальдо Дт 1 700

    Я так понимаю, что эти 1700 и должна вернуть налоговая, именно эти 1700 я и показываю как излишне удержанные налоговым агентом у налогоплательщика. А возвращать я ему права не имею, так как я не НО и зплата у нас через кассу.

    Или я там все накосячила????

  19. #139
    Клерк
    Регистрация
    02.09.2005
    Сообщений
    141
    ЯЕ, А вы самостоятельно все проводки в ручную делаете? Какая у вас программа?
    У нас, если на вашем примере будет так (я только по нерезиденту напишу):
    Январь-октябрь:
    20 70 10000р.
    70 68 3000р.
    70 50 7000р.
    68 51 3000р. КБК 30%
    Ноябрь-декабрь:
    В прграмме ставим галочку о смене статуса на резидент с ноября 2011г. Программа автоматом в налоговом регистре пересчитает НДФЛ 13% с начала года, образовывается излишен удержаный ндфл 1700р., который в дальнейшем идет в зачет ндфл в счет очередных платежей в ноябре, декабре. Проводок никаких программа не делает. Ничего не сторнирует. Т.к. у нас субсчетов по разным ставкам в программе нет.
    20 70 2000р.
    В налоговом регистре по ндфл за ноябрь появится начисление ндфл 260р.. Но удержаний не будет, идет зачет на 260р. Уменьшается сумма излишен удержаного ндфл. Все это отображается только в налоговом регистре.
    70 50 2000р.
    За декабрь то же самое. В итоге.
    Счет 70
    Сальдо на конец 0
    Счет 68 0
    В НДФЛ-2 на конец года в графе излишне удержано (по идее) должно быть 1440р. Которые мы уже в свое время перечислили в бюджет, которые в 2012 году нам нельзя уже будет зачесть в счет очередных платежей, за которыми сотрудник сам должен с декларацией идти в ИФНС.

  20. #140
    Клерк
    Регистрация
    19.06.2007
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    152
    подскажите, КБК на не резидентов в 2012 году тот же или поменялся?

  21. #141
    Клерк
    Регистрация
    10.03.2007
    Сообщений
    146
    rigick2, 1С82 при смене статуса и начислении зплаты за ноябрь -декабрь она сама рисует проводки по корректировке 68го

  22. #142
    Клерк
    Регистрация
    10.03.2007
    Сообщений
    146
    rigick2,
    Цитата Сообщение от rigick2 Посмотреть сообщение
    В НДФЛ-2 на конец года в графе излишне удержано (по идее) должно быть 1440р.
    да, это я накосячила с 1700...

  23. #143
    Клерк
    Регистрация
    02.09.2005
    Сообщений
    141
    Цитата Сообщение от Domrach Посмотреть сообщение
    подскажите, КБК на не резидентов в 2012 году тот же или поменялся?
    Поменялся. Теперь один общий кбк на 13 и 30.

  24. #144
    Клерк
    Регистрация
    02.09.2005
    Сообщений
    141
    ЯЕ, наверно, я вас дезинформировала . 1С должна правильно все начислять. У нас зп расчет ведется отдельно в ЗУП. Т.к. начали вести не сначала года (с октября), то было много косяков, много исправляли в ручную. А в бухгалтерию уже переносили результаты начислений. Поэтому, у нас все и сходится. Давайте вместе разбираться. А у вас НДФЛ -2 по вашему нерезиденту как заполняется: графы 5.3-5.5?
    А вообще у меня в пояснении с дисков по 1С (мне знакомая прислала), написано:
    "Сумма излишне удержанного налога учитывается в программе специализированном регистре накопления НДФЛ к зачету (по виду движения Приход), отражается как долг за организацией в расчетном листке, но не увеличивает сумму к выплате работнику (в регистр Взаиморасчеты с сотрудниками организаций записывается сумма без учета отрицательного НДФЛ)"
    По смыслу, все переплаты фиксируются только в регистрах, а на вашем примере получается и на счетах отражаются.

  25. #145
    Клерк
    Регистрация
    02.09.2005
    Сообщений
    141
    А в 1С7.7 у нас было, как я написала, все гораздо проще.

  26. #146
    Клерк
    Регистрация
    02.09.2005
    Сообщений
    141
    ЯЕ, вы куда пропали? Очень уж хочется этот вопрос выяснить. Как у вас справка НДФЛ-2 заполнилась по вашему нерезиденту?

  27. #147
    Клерк
    Регистрация
    08.04.2009
    Адрес
    Ростов-на-Дону
    Сообщений
    1,145
    Цитата Сообщение от Лена2009 Посмотреть сообщение
    Иностранный работник с видом на жительство (статус- постоянно проживающий)- облагается всеми налогами, что и российский гражданин.
    давайте уясним про ПФ (ОПС и ОМС).

    Для постоянно проживающих ничего не изменилось. И в 2011 и 2012 мы платим как за граждан РФ.

    Для временно проживающих изменилось. В 2011 году платили всё, как за граждан РФ. С 2012 только 22 % на страх часть не зависимо от возраста.

    Для временно пребывющих изменилось. В 2011 ничего не платили. С 2012 22 % на страх часть не зависимо от возраста, если труд договор заключен бессрочно или на срок не менее 6 мес.

    Всё верно описала?
    Я слишком умная, чтобы делать маленькие ошибки

  28. #148
    Клерк
    Регистрация
    20.02.2007
    Сообщений
    204
    Смотрю http://mvf.klerk.ru/spr/spr113_3.htm и не могу понять какой КБК для НДФЛ по 30% за иностранцев?

  29. #149
    Аноним
    Гость
    Похоже, что один КБК теперь на 13% и на 30%

  30. #150
    Eifriger Klerk Аватар для Glawbuch
    Регистрация
    25.04.2008
    Адрес
    Московская область
    Сообщений
    4,977
    один КБК теперь на 13% и на 30%
    Снюсь в кошмарах... Качественно, недорого...
    ... Постоянным клиентам... 10 минут в подарок...
    .

Закрытая тема
Страница 5 из 22 ПерваяПервая 12345678915 ... ПоследняяПоследняя

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •