Имущественный вычет при продаже а затем покупке квартиры

[pilsonis]

Пожскажите пожайлуста, человек в 2007 продал квартиру за 1250000, которая была в собственности менее трех лет, подал декларацию 3-ндфл, налог к уплате 32500. В том же 2007г. была приоретена квартиры за 1800000, соответстенно человек имеет правом воспользоваться имущественным вычетом 130000 ( до этого имущественным вычетом не пользовался) Так вот налоговая говорит, что до 15 июля должен быть уплачен налог, но когда человек попросил зачесть этот налог в имущественный вычет 130000, было ему отказано. Не могу понять на что ссылается налоговая , ведь это ж налог по ставке 13%, или имущественный вычет может быть предоставлен только с з/п ( человек пенсионер и работает, а з/п 3000р, соответственно вычет будет предоставляться в течении многих лет)

[LegO NSK]

Неправда их

В декларации должно быть отражено следующее:
1. доход = 1.250.000 + иные доходы (если зарплата 3000/мес, то 36.000) = 1.286.000
2. имущественный вычет в связи с продажей = 1.000.000 (это если у Вас не сохранились документы на приобретение старой квартиры либо сумма приобретения меньше 1 млн).
3. имущественный вычет в связи с покупкой = 1.000.000
4. стандартные вычеты = те, которые дал работодатель (по моим расчетам 2400)
5. налоговая база = 0
6. налог к уплате = 0
7. налог к возврату = тот налог, который удержал работодатель (по моим данным 4368).
8. остаток вычета на следующий год = 716400 (то есть сможете вернуть в следующие годы 93132 руб. подоходного налога)

[pilsonis]

Огромное спасибо LegO NSK ,Вы как всегда помогли. Я так понимаю, что надо просто сдать уточненку, уже с вычетом за покупку квартиры, а то была сдана декларация только с доходами от продажы квартиры .

[LegO NSK]

Да, до 15.07 это Вам надо обязательно сделать

[LegO NSK]

Не забудьте приложить весь пакет документов!!!

[Флагман]

А у нас такая ситуация может кто подскажет.
1. В январе продана квартира за 2300000 рубл. собственники мать и сын несовершен. по 1/2.
2. На эти деньги покупается квартира за 2400000 руб. собственники мать и сын несовершен. по 1/2.

Далее:
1. Октябрь- Квартира которая куплена в январе за 2400000 руб. продается за 990000 руб. собственники мать и сын несовершен. по 1/2.
2. Октябрь - Покупается квартира за 3100000 руб. собственники мать 2/3 и сын несовершен. по 1/3.

Я не знаю как заполнить 3- НДФЛ Как я понимаю их должно быть 2 для матери и сына.

Декларация матери:
1. Доход по первой проданной квартире 1150000 вычет 500000
2. Доход по второй проданной квартире 495000 вычет 1.200.000 (т.к. есть документально подтвержденный расход) или 495000
Итого: (1150000+495000-500000-1200000)*13/100= нет налога или
(1150000+495000-500000-495000)*13/100 = 84500
Далее:
По покупке квартиры.
Берем квартиру которая покупалась в октябре за 3068000
Вычет для матери т.к. 2/3 -666666,66*13/100= 86666.

Т.е. государство должно матери 2166,66

А вот у сына сложнее у него

1. Доход по первой проданной квартире 1150000 вычет 500000
2. Доход по второй проданной квартире 495000 вычет 1.200.000 (т.к. есть документально подтвержденный расход) или 495000
Итого: (1150000+495000-500000-1200000)*13/100= нет налога или
(1150000+495000-500000-495000)*13/100 = 84500
Только где их взять 84500.

[Флагман]

у нас такая ситуация может кто подскажет.
1. В январе продана квартира за 2300000 рубл. собственники мать и сын несовершен. по 1/2.
2. На эти деньги покупается квартира за 2400000 руб. собственники мать и сын несовершен. по 1/2.

Далее:
1. Октябрь- Квартира которая куплена в январе за 2400000 руб. продается за 990000 руб. собственники мать и сын несовершен. по 1/2.
2. Октябрь - Покупается квартира за 3100000 руб. собственники мать 2/3 и сын несовершен. по 1/3.

Я не знаю как заполнить 3- НДФЛ Как я понимаю их должно быть 2 для матери и сына.

Декларация матери:
1. Доход по первой проданной квартире 1150000 вычет 500000
2. Доход по второй проданной квартире 495000 вычет 1.200.000 (т.к. есть документально подтвержденный расход) или 495000
Итого: (1150000+495000-500000-1200000)*13/100= нет налога или
(1150000+495000-500000-495000)*13/100 = 84500
Далее:
По покупке квартиры.
Берем квартиру которая покупалась в октябре за 3068000
Вычет для матери т.к. 2/3 -666666,66*13/100= 86666.

Т.е. государство должно матери 2166,66

А вот у сына сложнее у него

1. Доход по первой проданной квартире 1150000 вычет 500000
2. Доход по второй проданной квартире 495000 вычет 1.200.000 (т.к. есть документально подтвержденный расход) или 495000
Итого: (1150000+495000-500000-1200000)*13/100= нет налога или
(1150000+495000-500000-495000)*13/100 = 84500
Только где их взять 84500.
__________________

[Чиж]

Уточните, сколько времени была в собственности первая квартира (проданная в январе).

[Флагман]

Все квартиры были в собственности менее 3-х лет.

[Чиж]

Тогда все правильно.
Можно еще сыну добавить остаток имущ. вычета при покупке-333333,33*13%=43333 руб.
Но налог все равно будет.

[Флагман]

2. Доход по второй проданной квартире 495000 вычет 1.200.000 (т.к. есть документально подтвержденный расход) или 495000

Правильно 495000 или 1.200.000

Можно еще сыну добавить остаток имущ. вычета при покупке-333333,33*13%=43333 руб.

А сын то не работает

[Чиж]

Правильно 495000 или 1.200.000

495000.

А сын то не работает

Какая связь? Имущ.вычет положен всем НП.

[Тримм]

Чиж, сын не работает, и НП он только по факту дохода от продажи

[Чиж]

Тримм, и что?

[Флагман]

А то что имущественный вычет положен только кто платит НДФЛ

[Флагман]

А почему 495000 ведь 1200000 документально подтвержденный расход, Ведь проданная квартира в октябре была куплена за 2400000 и документы на руках. Или документально подтвержденный расход не может быть больше 1000000

[Чиж]

Флагман, Вы меня удивляете.
А сумма 84500, которую вы сыну насчитали-это что, что-нибудь другое?

[Чиж]

Кстати, по первой квартире есть сумма ее покупки? Или она приватизирована была?

[Флагман]

Есть. 815000 руб.

[Чиж]

Или документально подтвержденный расход не может быть больше 1000000

Документально подтвержденный расход не может быть больше суммы продажи-990000. Государство желает участвовать в распределении только доходов, а не убытков.)))

Не знаю, можно ли в данном случае учесть доходы по двум объектам сразу, в сумме. И применить имущ.вычет в размере факт.произведенных затрат также по двум квартирам сразу.
то есть доход: 2300000+990000=3290000 руб.
имущ.вычет по продаже: 815000+2400000=3215000 руб.
имущ.вычет при покупке: 1000000 руб.
(Ну и распределить, само собой, пропорц. доле матери и сына).

ИМХО, шито откровенными белыми нитками....
Хотелось бы услышать мнение LegO NSK, ему с той стороны виднее.

[Над.К]

2. Доход по второй проданной квартире 495000 вычет 1.200.000 (т.к. есть документально подтвержденный расход) или 495000

495000
А почему сыну вычет по покупке квартиры не считаете?

[Флагман]

А разве можно он же не работает 15 лет ему

[Над.К]

Т.е. налоги ему платить можно, а вычеты получать нет??? С чего Вы взяли, чот вычет может получить только работающий? В НК такого нет

[Флагман]

А тогда вопрос? Вернее 2.
1.декларацию от его имени заполнять.
2. Декларации заполнять отдельно. Одну на продажу, другую на покупку или можно в одной все.

[Флагман]

495000

А почему все-таки 495000. Ведь есть документально подтвержденые расходы т.е. купленная квартира за 2400000. Пополам. Или нельзя больше покупки.

[Флагман]

А тогда вопрос? Вернее 2.
1.декларацию от его имени заполнять.
2. Декларации заполнять отдельно. Одну на продажу, другую на покупку или можно в одной все.

Пожалуйста ответьте кто нибудь. Если не трудно.

[Чиж]

1. От его имени.
2. В одной декларации все-и покупка, и продажа. Так не только можно, но даже нужно.

А почему все-таки 495000. Ведь есть документально подтвержденые расходы т.е. купленная квартира за 2400000. Пополам. Или нельзя больше покупки.

Я вам в прежней ветке ответила, почему. Если не поленитесь, сходите....

Раз уж решаете проблему методом опроса...

[Флагман]

Я вот здесь подумала. Ведь в 2007 году были куплены 2 квартиры
1. за 2400 000 рублей. Доля матери 500000 Доля сына 500000
2. А вторая за 3100 000 руб. Доля матери 500000 Доля сына 333333

И тогда
По покупке квартиры.У матери:вычет
1 Квартира 500000*13/100=65000
Квартира которая покупалась в октябре за 3068000
50000*13/100= 65000.
Итого: 130000
Любимое государство возвращает матери 45500.

При покупке у сына.
500000*13/100=65000
333333*13/100= 43333

И сын ничего не должен. А ему вряд ли вернут.

[Чиж]

Флагман, любимое государство обойти не получится.
Имущ.вычет при покупке предоставляется один раз в жизни. А вы хотите два раза за год.

[Аноним]

Ну один раз в жизни в размере 1000000 рублей. Мы же много не просим. Ведь взяв вычет только с одной квартиры 100000 не получается.