НДС к возмещению разрешили

[Рыжик-Бесстыжик]

Да. вот еще что
Налоговая сказала, что никакого раздела 6 мне заполнять не нужно
С этой сделкой все закончено

Я вот чешу макушку, т.к на 1 кв. мне нужно подать шесть сделок
я уже, короче, в шоке...Может 19 щас сразу списать?

[Julia 2006]

Везет, тут все знаешь, а они все равно не подтверждают, политика партии, понимаешь

[Рыжик-Бесстыжик]

Девааачкиии
нудык чо с 19 то деелааатььь (канючу)

[AndyGr]

У вас книга покупок, книга продаж за 3 кв. с декларацией сходятся?

[Рыжик-Бесстыжик]

У вас книга покупок, книга продаж за 3 кв. с декларацией сходятся?

кн. пок-прод за 3 кв. идеально сходится с разделом 3

получается мне щас надо отразить в 1 кв. дела давно минувших дней

вот и интересуюсь КАК сделать грамотно

В принципе 1С-8ка дает и заполняет документ: Подтверждение нулевой ставки НДС

[Рыжик-Бесстыжик]

а вот после Этого документа
вставляет в книку покупок входной НДС

[AndyGr]

кн. пок-прод за 3 кв. идеально сходится с разделом 3

Не-е-е-е! Я про первый раздел спрашивал. Результат третьего и пятого. Пятый учитывается при расчете первого.

[Рыжик-Бесстыжик]

Не-е-е-е! Я про первый раздел спрашивал. Результат третьего и пятого. Пятый учитывается при расчете первого.

да. при рассчете первого
пятый учелся

[AndyGr]

а вот после Этого документа
вставляет в книку покупок входной НДС

Тогда у вас книга не пойдет с декларацией за 1 кв. Я бы сделал справку на 68-19, и без записей КП. Имхо, конечно.

[AndyGr]

Я вот чешу макушку, т.к на 1 кв. мне нужно подать шесть сделок
я уже, короче, в шоке...Может 19 щас сразу списать?

"На последний день налогового периода, в котором возникает право на вычет сумм "входного" НДС нужно зарегистрировать в книге покупок счета-фактуры полученные, ранее зарегистрированные в журнале учета полученных счетов-фактур (п. 8 Правил). В бухгалтерском учете сделать следующие записи. 68 - 19 (сумма входного НДС). В данном случае организация собрала пакет подтверждающих экспорт документов. Кроме того, ею соблюдены общие условия для принятия "входного" НДС к вычету (имеются счета-фактуры поставщиков, товары (работы, услуги) приняты к учету).
Поэтому организация вправе принять к вычету суммы "входного" НДС по экспортированному товару и отразить их в разд. 5 декларации за этот же период (п. 3 ст. 172 НК РФ, абз. 6 п. 27 Порядка заполнения декларации)."
Больше писать не буду. И не просите.

[Рыжик-Бесстыжик]

Больше писать не буду. И не просите.

ну я уже поняла, что проще скорректировать, если "недадуд"
поэтому буду ставить в том периоде, в котором Эта блуда произошла

тут я письмишко нарыла, старенькое правда
там написано:Основание для записи в кн. покупок-является ПРАВО на вычет, а не ОБОСНОВАННОСТЬ ПРИМЕНЕНИЯ этого права

[Другая]

Песня... прочитала тему на одном дыхании, как детектиф.
Только бухгалтер на такое спосбобен.

[Рыжик-Бесстыжик]

хотя... вот я что подумала
если я влуплю входной ндс по экспорту в кн.покупок (это я уже про новые сделки)
то он автоматом влепится в р.3 (раздел 5 автоматом никак не заполняется)
и я должна его буду руками оттуда выщипнуть и вставить в р.5
(и иди потом доказывай что ты не верблюд)

по прошлым сделкам произойдет примерно такая же фигня
ндс подтвержденный и внесенный теперь в кн. покупок влепится в р.3
но! тут же я приложу справочку с отметкой подтвержденного вычета
и тут уже к несовпадению кн. покупок придраться гораздо сложнее
(ибо выглядит все гораздо нагляднее)

давидь?

[Julia 2006]

Вы только экспортом занимаетесь, у Вас нет раздельного учета НДС?

[Рыжик-Бесстыжик]

Вы только экспортом занимаетесь, у Вас нет раздельного учета НДС?

есть
куда он делся то

помню про этот косяк
вот еще ога, скажите...
мне теперь за 3 кв. надо пропорционально убрать НДС по всяким там услугам...
вот это то как мне сделать?
в смысле-бух. справками? и доплатить?

[AndyGr]

Другая, это только преамбула была. Щас будет амбула.
Рыжик-Бесстыжик, если у вас есть раздельный учет, в чем я лично сомневаюсь, то экспортный НДС в восьмерке при поступлении товаров (работ, услуг) откладывается на счет 19.07. Отсюда он подбирается документом "формирование записей книги покупок", в котором ставится галка "предъявлен к вычету НДС 0%" и который делает 68.22.2-19.07. А уже с 68.22.2 НДС забирается в пятый раздел. И не надо никаких выщипываний! Это не брови, это НДС! Вам понравится, если вас будут щипать?!

[Другая]

AndyGr, до чего ж я амбулы люблю! Да еще в вашем исполнении.

[AndyGr]

Другая,

[Рыжик-Бесстыжик]

Другая, это только преамбула была. Щас будет амбула.
Рыжик-Бесстыжик, если у вас есть раздельный учет,

учет конкретно по сделкам-раздельный
кроме первой сделки (о которой собственно идет речь), все остальное автоматом действительно идет на 19.7
я еще с 19.7 не заполняла декларацию, поэтому не знала, что в р.5 он (ндс) попадает автоматом

и второе.
под раздельным учетом я имела ввиду: разделение всяких (непрямых) затрат пропорционально выручке с НДС и без

напрмер: аренда склада, где лежит и Нулевое добро и обычное
По идее, я должна за прошлые периоды выдернуть НДС по складу (попадающий на Ноль) и типа его заплатить

Хде я не права?

Вопрос: кто и как ЭТО делает
надо по идее еще и прибыль пересчитать

[Другая]

Вспомнился Виктор Степаныч Черномырдин и его знаменитое: отродясь такого не было и, вот, опять!

[Другая]

Рыжик-Бесстыжик, давно уж AndyGr рассказал, как он записал в приказе по УП, что раздельный учет не ведет.
Я воспользовалась его идеей и давеча (в декабре) успешно прошла камералку - входной НДС по экспорту возместили. Помнится, положения моей УП инспектору очень понравились, она ж тоже человек, надо ей те копейки "выковыривать"?

[Рыжик-Бесстыжик]

Вспомнился Виктор Степаныч Черномырдин и его знаменитое: отродясь такого не было и, вот, опять!

да ладно вы зубы скалить

подскажите лучше человеку. первый раз все-таки у меня такая блуда
я понимаю, канешно, что со второго раза точно научусь

ну хотите, я вам тоже чонить умное расскажу

[Рыжик-Бесстыжик]

[QUOTE=Другая;51561637[B]AndyGr[/B] рассказал, как он записал в приказе по УП, что раздельный учет не ведет.

А можно мне ссылку на это.. (не побоюсь этого слова!) гениальное изобретение

и еще тогда (чтобы добить меня танцем):
если в организации ЕНВД, УСН и обычное, то ТОЖЕ?!! можно не вести раздельный учет?

[Другая]

ну хотите, я вам тоже чонить умное расскажу

Ага!

Рыжик-Бесстыжик, не обижайтесь, тема ваша мне понравилась.

Я вам выдержку дам из моей УП.


3) Организация ведет раздельный учет сумм по товарам (работам, услугам), используемым в процессе производства и реализации услуг, облагаемых НДС по ставкам 18% и 0% путем организации аналитического учета либо открытия дополнительных субсчетов к следующим счетам рабочего плана счетов:
- счет 90 "Выручка от продажи", субсчет "Выручка от продажи на внешнем рынке" и др.;
- счет 62 "Расчеты с покупателями", субсчет "Авансы от покупателей по экспортным операциям" и др.;
- счет 19 "НДС по приобретенным ценностям", субсчет "НДС по приобретенным ценностям для производства экспортной продукции, счет 19 "НДС по приобретенным ценностям", субсчет "НДС по приобретенным ценностям для производства продукции для внутреннего рынка" и счет 19 "НДС по приобретенным ценностям", субсчет "НДС по приобретенным ценностям для производства продукции как для внутреннего, так и для внешнего рынка" и др.
4) НДС по материалам (работам, услугам), используемым при производстве и реализации продукции, как на экспорт, так и на внутреннем рынке, учитывая сложность и экономическую нецелесообразность учета по разным видам продукции, не распределяется, а принимается к вычету в порядке, предусмотренном для товаров (работ, услуг), произведенных и реализуемых на внутреннем рынке.
5) Ввиду того, что доля «входного» налога на добавленную стоимость по общехозяйственным расходам организации незначительна (составляет менее 5 % от суммы налога, уплаченной поставщикам и подрядчикам), распределение НДС не производится. Вся сумма налога подлежит вычету в общем порядке, при соблюдении условий, предусмотренных п.1 ст. 172 НК РФ.

Только имейте в виду, п. 4) я написала так, а не иначе, потому что у меня доля МПЗ, используемых как в производстве на экспорт, так и для внутр. рынка очень мала. Крепеж какой-нибудь копеечный и все. Если у вас таких материалов/товаров много, то так писать не стоит.

[AndyGr]

Другая, я веду раздельный учет! Но только по прямым, явным затратам, связанным с экспортом. Реклама, тамож. брокеры, упаковка на нерусском языке и т.п.
Рыжик-Бесстыжик, запишите в УП, что в связи с незначительной долей экспорта (а она, я подозреваю незначительна) в общей реализации раздельный учет в полном объеме по отгрузке на экспорт и внутри страны не ведется (или ведется как у меня). В противном случае НДС придется восстанавливать.

[AndyGr]

Другая, опередила.

[Другая]

Другая, я веду раздельный учет! Но только по прямым, явным затратам, связанным с экспортом. Реклама, тамож. брокеры, упаковка на нерусском языке и т.п.

Значит, я забыла, что вы ведете. Но идея, я точно помню, была ваша. И обсуждалось с вашим участием.

[AndyGr]

Да! Моя!

[Рыжик-Бесстыжик]

Другая, я веду раздельный учет! Но только по прямым, явным затратам, связанным с экспортом. Реклама, тамож. брокеры, упаковка на нерусском языке и т.п.

очень сложно не вести раздельный учет по Прямым затратам На то они и прямые
как-то так чудненько сложилось, что брокерские услуги-и так без НДС. Зарплата всяких менеджеров-специалистов тоже
остается склад, канцтовары, обслуживание 1С, аренда офиса


Рыжик-Бесстыжик, запишите в УП, что в связи с незначительной долей экспорта (а она, я подозреваю незначительна) в общей реализации раздельный учет в полном объеме по отгрузке на экспорт и внутри страны не ведется (или ведется как у меня). В противном случае НДС придется восстанавливать.

у меня вот зырьте:
Общая реализация 2,5 млн. - экспорт на 250 тыщ... Это Значительно или нет?
чотагдета было ведь про "значительность"... нее.. не вспомню щас

[AndyGr]

Общая реализация 2,5 млн. - экспорт на 250 тыщ...

Самое то. 10%. Мы как раз исходя из 10% у себя и написали про незначительность. Незначительной долей, исходя из определения достоверной вероятности (теория вероятности и математический анализ), считаю 30-40%. ИМХО.