Статья: Оптимизация бизнес-процессов управления денежными потоками

[Клерк.Ру]

<p align="left">Журнал <a href="http://www.fd.ru/" target="_blank">&quot;Финансовый директор&quot;</a>/</p>
<p>При построении системы управления денежными потоками важно оптимизировать соответствующие бизнес-процессы, для чего необходимо определить: </p>
<ul>
<li>
<p>состав ЦФО, по которым формируются и контролируются бюджеты денежных средств; </p>
</li>
<li>
<p>участников процесса, то есть сотрудников компании, выступающих в роли инициаторов платежей, контролеров выполнения внутренних регламентов, акцептантов; </p>
</li>
<li>
<p>обязанности и полномочия каждого участника бизнес-процесса, в частности по определению платежных лимитов, и ответственных за принятие решений по тем или иным платежам; </p>
</li>
<li>
<p>временной график прохождения платежей, в частности установить сроки и последовательность прохождения заявок на оплату.</p>
</li>
</ul>
<p>В дальнейшем это позволит сократить трудозатраты топ-менеджеров компании (генерального и финансового директоров) на контроль расходования средств. Если ранее им приходилось просматривать и подписывать каждую заявку на оплату, то теперь, когда суммы расходов утверждены в бюджетах, а порядок согласования платежей формализован, контроль за денежными потоками можно возложить на финансового менеджера. Соответственно финансовый (генеральный) директор будет согласовывать только ограниченное количество платежей, как правило сверхлимитных, крупных или нерегулярных. Например, сумму платежа за аренду офиса достаточно согласовать один раз при утверждении бюджета, оставив контроль самой процедуры проплаты и соответствия сумм бюджету за финансовым менеджером. </p>
<blockquote>
<h3>Личный опыт </h3>
<p><em>Федор Башкиров, начальник казначейства аграрной инвестиционной компании &quot;АГРИКО&quot; (Москва) </em><br />
По моему мнению, четкая регламентация процессов управления денежными средствами позволит финансовому директору не отвлекаться на решение менее важных задач. Например, даже простое требование указывать при инициации счетов на оплату фамилию ответственного менеджера, который должен будет представить отчет по выплаченным суммам, дает возможность сократить трудозатраты финансового директора, а также неоправданное расходование средств. Следует отметить, что регламент управления денежными средствами позволяет избегать споров с линейными менеджерами о якобы несвоевременных оплатах: всем ясно, по какому принципу выделяются на это деньги. Кроме того, исключаются ситуации, когда менеджер за две минуты до окончания платежного дня приносит заявку на оплату с требованием обязательно заплатить сегодня. </p>
</blockquote>
<p>Правильно выстроенные бизнес-процессы помогают решить еще одну актуальную задачу - свести к минимуму риск злоупотреблений со стороны сотрудников предприятия за счет разделения функций контроля выплат и их инициации.</p>

Читать всю статью: http://www.klerk.ru/boss/?103607

[Аноним]

Кстати, вот удобный веб сервис для обработки заявок на оплату - Кларис