Расчеты со страховой после ДТП при полном уничтожении ТС

[ANGEL]

Машина организации попала в ДТП и восстановлению не подлежит. В договоре со страховой сказано:"Условием выплаты страхового возмещения является передача страхователем условно годных остатков... в собственность страховщика"
нам начислили страховое возмещение в размере 342000-00, в акте, составленном старховой компанией написано:"стимость годных остатков составляет не менее 139000-00"
Делится ли страховое возмещение на возмещение стоимости годных остатков 139000 и, собственно, само возмещение 203000? Или же вся сумма 342000 считается страховым возмещением, а стоимость переданных годных остатков расценивается как безвозмездная передача?

[mvf]

А перечислили(ят) сколько?

[ANGEL]

перечислят 215000-00 на счет лизинговой компании (т.к. машина в лизинге и у нас на эту сумму задолженность по платежам осталась), а остаток 127000 - нам на счет.

[mvf]

Я бы провел возмещение без стоимости "остатков". А "остатки" - как реализацию, т.е.:
10 - 99 :: остатки
76 - 91 - 10 :: реализация (~ 139)
76 - 99 :: возмещение (~ 203)

[ANGEL]

mvf, вот и я к этому склоняюсь, а еще тогда такой вопрос:а реализацию Д76 К91 на сумму 139 (в т.ч. НДС), но у меня тогда не покроется сумма реализации возмещением, которое ко мне на счет упадет, да и возмещение вообще в себе НДС не содержит
или
Д76 К91 на сумму 118 (139 минус НДС), а НДС Д91.2 К68 21 и тогда сумма реализованных остатков покрывается возмещением (127)

[mvf]

Так стоимость "остатков"-то какая? 127?

[ANGEL]

нет, стоимость остатков 139 (так их оценили страховщики, при этом не написано, включает ли в себя эта сумма НДС). сумма возмещения 342, но часть идет ЛК 215, а часть нам на счет 127.

[mvf]

А что-то мешает провести
76 - 91 :: 127
91 - 68 :: 19
?

[ANGEL]

А что-то мешает провести
91 - 68 :: 19
?

Имелось ввиду не 19, а 12, наверное.
мешает, наверное только заполнение документов. Получается, что я делаю накладную на передачу остатков на сумму 118 и пишу "без НДС" так что ли.., а отдельно делаю начиление НДС?

[ANGEL]

Михаил, сорри не поняла сначала проводку.
Так, страховая считает, что стоимость этих остатков не менее 139, а другого подтверждения рыночной стоимости у меня нет. Или вы предлагаете передать им по 127 (в т.ч.НДС), и доначислить НДС и налог на прибыль с разицы между 139 и 127?

[mvf]

Я не могу увязать "не менее 139" (а это может быть и 250) и "127". Почему "127", а не "125" или "129"? Откуда цифра нарисовалась-то?

[ANGEL]

Цифра 127 - нарисовалась отсюда: сумма возмещения полностью 342, но т.к. машина была куплена в лизинг, то часть этого возмещения в сумме 215 идет на счет лизинговой компании (в счет покрытия нашей задолженности), а остаток 127 - на наш счет.