Материалы в строительстве - списание из НЗП

[Аленка бухгалтер]

Спасибо, я примерно так и сделала, попробую...А в программе 1 с8 нельзя по объектам материалы учитывать, по МОЛ можно, а по объектам?

Про какую именно 1С вы говорите? Подрядчик? Предприятие? Строиетльство?.....

[Аленка бухгалтер]

Это всё понятно, контроль нужен, но у нас фирма не большая, а совсем маленькая, 2 учредителя, они же и мастера и прорабы. Вот поэтому и интересуюсь, потому что хочется всё правильно делать, так как в бухгалтерии я совсем недавно....для списания материалов может служить акт выполненных работ КС-2, а в бух.учёте я списываю Треб-накл. и всё.Вот я и решила просто в Exele сделать журнал объектов, где буду записывать на какой объект сколько материалов ушло и сравнивать с актом.Может вы что подскажете получше?

Про маленькую фирму могу добавить из практики моей знакомой. У них организация на УСН. Кроме Треб.-накл. она утвердила в учетной политике акт списания (к сожалению не могу написать что в нем изложено) согласно ему она списывала материалы - все прошло успешно. От себя добавлю. Хоть организация и маленькая и людей там малое количество, все равно нужно делать все согласно НУ. (P.S. я тоже начинающий в строительстве и в поиске истины))) Так что Вам необходимо + к треб.накл. утвердить в УП документ на списание материалов и срочно!

[natadizain]

Про маленькую фирму могу добавить из практики моей знакомой. У них организация на УСН. Кроме Треб.-накл. она утвердила в учетной политике акт списания (к сожалению не могу написать что в нем изложено) согласно ему она списывала материалы - все прошло успешно. От себя добавлю. Хоть организация и маленькая и людей там малое количество, все равно нужно делать все согласно НУ. (P.S. я тоже начинающий в строительстве и в поиске истины))) Так что Вам необходимо + к треб.накл. утвердить в УП документ на списание материалов и срочно!

Спасибо за совет, вот только какую форму нужно утвердить,раньше списывали ещё и по М-29, но потом перестали, а вы как списываете?поделитесь пожалуйста

[Принтер]

Подскажите пожалуйста как быть в следующей ситуации. В 2010 году у нас было 2 вида деятельности. один из них - ремонтные работы. в конце было принято решение о закрытии ремонтного подразделения. Но один из договоров по ремонту не был подписан с заказчиком, хотя работы выполнены по факту. В связи с этим мы перекинули это НЗП на сч 97. Сотрудники всего ремонт.подразделения были уволены, кроме руководителя этого подразделения - он должен был подписать договор с заказчиком и сдать работы (которые на сч97). С 2011 года мы использовали только затратные счета 26 и 44, поскольку 20 и 25 не стали нужны. Сейчас руководитель этого подразделения увольняется, договор с заказчиком так и не подписан, и вряд ли будет подписан. У меня 2 вопроса:

1. 97 нужно закрывать. В БУ списываю на 91 - внереализационные. А как быть в НУ? можно ли брать в расходы,сумма там уж очень большая.

2. В компании останется только один вид деятельности - торговля. До конца года нужно также продолжать использовать 26 и 44, а со следующего можно только 44, верно? последний раз изменения в части применения счетов вносились в УП на 2010 год.

благодарю за помощь.

[Svetishe]

Почему на 97 отнесли? Надо было на 20 держать. А на основании чего списываете? Реализацию показываете?

[Принтер]

Svetishe, отнесли на 97, потому что эти работы были выполнены до конца в начале года. Но договора с заказчиком не было и была 100% уверенность что его не будет ближайший год...как оказалось - его вообще не будет.
так что же делать? принимать эти работы вряд ли кто-то будет. они теперь так и зависнут на 97???

[Svetishe]

А на каком основании их списываете? Почему договор не будет закрыт? Был ли аванс? Ну и еще стописят вопросов...

[Принтер]

Авансов не было. Дело в том,что договор не будет закрыт по той причине,что его в принципе нет, и подписываться он не будет. Там мутная история. Но суть в том,что инженеры приняли от субподрядчика эти работы по ошибке - мы эти работы не заказывали...но акты подписали. и теперь этот субподряд висит.

[Svetishe]

Опаньки, так это ж внереализационные по всем направлениям, если нельзя подвязать к какому-нибудь объекту.

[Принтер]

т.е. в БУ списываю на 91? а в налоговом что делать,тоже во внереал.расходы включить ?

[Svetishe]

В НУ это расходы, не уменьшающие базу по налогу на прибыль, увы.

[Принтер]

понятно(((((((((
подскажите пожалуйста по второму вопросу:

2. В компании останется только один вид деятельности - торговля. До конца года нужно также продолжать использовать 26 и 44, а со следующего можно только 44, верно? последний раз изменения в части применения счетов вносились в УП на 2010 год.

[Svetishe]

Верно, можно уже и в этом на 26 ничего не относить, если все к торговле относится

[Olya09]

А у нас огромные в НЗП большие суммы с 2010г.Чтобы убыток не выходил туда оставили
в этом квартале большое выполнение нельзя закрыть (вернув из незавершенки ) новыми обьектами? программа то закроет,если сумма перекрывать не будет

[Svetishe]

С т.з. БУ так делать нельзя, эти затраты не относятся к сегодняшней реализации. Надо было в БУ по правилам делать, а уж в НУ крутиться...

[Принтер]

Svetishe, у меня еще к вам вопрос появился - работы шли с начала года, но договор заключают только сейчас и дата начала работ там будет стоять месяцем раньше подписания договора, а затраты у меня с января. Достаточно будет служебки инженера о том,что по таким-то причинам работы начались в начале года?

[Svetishe]

Я думаю достаточно, главное технически по-грамотнее написать, а бухгалтерии поменьше. Какие-нибудь рапоряжения о подготовительных работах и прочая муть

[Принтер]

спасибо!!!

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста. Вновь созданная организация. За открытие расчетного счета, банк снял с р/сч. за услуги банка некую сумму. Доходов в текущем периоде нет. Т.К. с 2011 года не используем счет 97, отношу на 91?, нужно ли формировать убыток в БУ и НУ?
Спасибо.

[SkullLaugh]

Почему же нет, ничего страшного в этом нет...

Относите лучше на 91 в БУ и включайте во внереализационные в НУ и показывайте убыток за отчетный период.