Первый раз - ЭКСПОРТ!!!

[Аноним]

Люди подскажите пожалуйста. Открыли новую фирму, фирма занимается 100% экспортом. В октябре приобрели и отправили на экспорт товар Х (в РФ НДС 18%).
Вопросы:
1) При реализации товара, необходимо ли начислять НДС, или НДС брать сразу по ставке 0%, а потом в течении 180 дней необходимо подтвердить?
2) В какой момент мы можем принять к вычету НДС по товарам которые приобрели на экспорт?
3) Что делать с НДСом по другим расходам (аренда, ОС и т.д.)

Помогите пожалуйста. Буду очень признателен!

[Аноним]

ааа помогите пожжжжжалуйста

[Тоня]

НДС брать сразу по ставке 0%, а потом в течении 180 дней необходимо подтвердить?

Да.

2) В какой момент мы можем принять к вычету НДС по товарам которые приобрели на экспорт?

Когда этот самый экспорт подтвердите, государство вам вернет входной налог.

3) Что делать с НДСом по другим расходам (аренда, ОС и т.д.)

Все тоже самое. Заявляете к возмещению.

[Аноним]

Да.


Когда этот самый экспорт подтвердите, государство вам вернет входной налог.

Все тоже самое. Заявляете к возмещению.

1) То есть весь входной НДС весит на 19 до момента подтверждения со стороны ИФНС?

2) А если ИФНС не подтвердит 0% ставку, я должен буду начислить НДС и взять вычету то, что весит на 19?

[Тоня]

1) То есть весь входной НДС весит на 19 до момента подтверждения со стороны ИФНС?

Да.

2) А если ИФНС не подтвердит 0% ставку, я должен буду начислить НДС и взять вычету то, что весит на 19?

Да.

[Аноним]

Скажите пожалуйста, а как обстоит дело с авансами полученными по экспортной сделке?

[Тоня]

Хорошо с 2006 обстоят, НДС до момента определения налоговой базы (подтвердили/неподтвердили) государству не отдаем.

[Аноним]

А написано это где-нибудь? =)

[Рыжая Таня]

Аноним, конечно написано! в НК, например

[Аноним]

А можете ст. указать, не могу что то найти =(

[Тоня]

9-154-НК

[Аноним]

Спасибо огромное! Если еще вопросы возникнут, отпишусь!

[Аноним]

А что можно отнести к Копии транспортных, товаросопроводительных документов??

У нас просто кроме ГТД где написано Выпуск разрешен. Есть только документ (CMR) транспортной компании которая перевозила груз. В документе указано наименование груза, грузополучатель, грузоотправитель, перевозчик. Стоят печати нашей таможни Выпуск разрешен, таможни в куда ввозили, наша печать, печать перевозчика. Это пойдет?

[Тоня]

Это не "пойдет", это и есть транспортный документ. А понятие "товаросопроводительные" есть только в 21 главе и что законодатель имел ввиду (что к этим документам относится) никто не знает Так что для вас ГТД и СМР.

[Ольга Сомневающаяся]

Еще штамп нужен с обратной стороны. Товар вывезен. Только если через Белорусию вывозили не ставится

[Аноним]

Нету штампа (( Что печати другой таможни не подтверждают вывоз товара?!?!?

[Тоня]

Увы. Копируете СМР и ГТД, пишите письмо с просьбой подтвердить фактический вывоз товара, отправляете в пограничную таможню и ждете. Если, конечно, это не

через Белорусию вывозили

[Аноним]

Увы. Копируете СМР и ГТД, пишите письмо с просьбой подтвердить фактический вывоз товара, отправляете в пограничную таможню и ждете. Если, конечно, это не

на СМР еще стоит штамп Ашмянская мытня, Выпуск дозволены. Это случайно не белорусский штамп?

[Тоня]

Он самый.

[Аноним]

Отлично =) Спасибо еще раз

[Тоня]

Отлично =)

Ну вы раньше времени то не радуйтесь от подтверждения фактического вывоза вас это не спасает. Просто те же самые копии и письмо отправляете в другую таможню, выпускающую.

[Аноним]

как так?

[Тоня]

ох, я вас дезинформирую, с меня, как с перевозчика, эту милую обязанность сняли, вот я и живу 806 приказом Если уж у вас пояилось такое милое дело как

Открыли новую фирму, фирма занимается 100% экспортом

начинайте с 1327 приказа ФТС о подтверждении фактического вывоза.По-моему, эту обязанность сняли при вывозе через белорс. границу.

[Тоня]

Аноним вы б уже зарегистрировались чтоли...

[Аноним]

А если у нас прошла только одна реализация на экспорт и вообще больше не было реализации. Она была в августе. Орг-ция работает с июля. На 19 счете на 31 августа числится сумма Х (накопившаяся с июля). В сентябре и октябре, так же был входной НДС (аренда, товары и т.д.) на сумму Y

При подаче документов на подтверждение ставки 0 мы можем заявить сумму к возмещению из бюджета Х или Х+Y???

[Тоня]

Можете

Х+Y???

[Под снегом]

Сообщение от ТОНЯ:

Цитата:
1) То есть весь входной НДС весит на 19 до момента подтверждения со стороны ИФНС?

Да.

Ой, а мне как то на этом же форуме отвечали, как только собран пакет документов то ставим экспортный НДС к вычету , указываем в книге покупок , отражаем в декларации, и после всех этих операций делаем проводку д68-к19, или я чего-то не так поняла, кстати сейчас делаю сверку с налоговой и понимаю что они отражают экспортный ндс к возмещению в нашем лиц. счете по расчетам с бюджетом только после того как вынесут решение , совсем я запуталсь в общем

[Иветта]

А если у нас прошла только одна реализация на экспорт и вообще больше не было реализации. Она была в августе. Орг-ция работает с июля. На 19 счете на 31 августа числится сумма Х (накопившаяся с июля). В сентябре и октябре, так же был входной НДС (аренда, товары и т.д.) на сумму Y

При подаче документов на подтверждение ставки 0 мы можем заявить сумму к возмещению из бюджета Х или Х+Y???

Не можете. Экспорт был в августе. При этом входящий НДС по этому состоявшемуся экспорту Вы можете предъявить только тот, вернее только с тех товаров, работ, услуг, которые пошли на этот экспорт. То есть НДС сентября здесь точно ни при чем. То есть только Х. А что делать с НДС сентября - надо смотреть, что там у вас дальше будет с реализацией - по какой она будет ставке. Если внутри России - то нужен раздельный учет

[tcibin]

В нашей организации до ноября 2007 года был только экспорт, с декабря только отгрузки по России. НДС квартальный.

Имееется аренда с НДС и еще некоторые услуги которые относятся как к экспорту так и к отгрузкам ро России. Сумма С Октября по ноябрь - Х, Декабрь - Y.

Сумму Х мы берем к возмещению по экспорту и подаем на вычет вместе со всем пакетом доку-тов. Сумму Y вычетам из Российского начисленного за декабрь НДСа, правильно?

[Тоня]

Вы можете предъявить только тот, вернее только с тех товаров, работ, услуг, которые пошли на этот экспорт

С чего бы это? А НДС по ОХЗ мы уже к вычету не предъявляем?

правильно?

У кого как, никто порядок ведения раздельного учета у вас не знает. Я распределяю ОХЗ между 0% и 18%, кто-то по УП ставит к вычету по общим правилам.