Ломбард - БУ и НУ

[Maria42]

Добрый день! Подскажите в декларации по НДС в 7 разделе указываем сумму начисленных или полученных процентов?

[Maria42]

В двух кварталах указывала сумму начисленных процентов, пришло письмо из налоговой о предоставление пояснений, что в декларации по НДС и прибыли разные цифры

[Павел Смыслов]

Существенные изменения по финансовому мониторингу и противодействию отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма грядут для ломбардов.
Банк России выпустил Указание от 18.08.2016 N 4105-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 12 декабря 2014 года №444-П "Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Меняется порядок идентификации НФО клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев.
Обзор изменений мы опубликовали по этой ссылке:
http://www.smyslovy.ru/news/news04.10.2016.html
В связи с указанными изменениями все без исключения ломбарды обязаны будут изменить свои правила внутреннего контроля по ПОД/ФТ.

[Павел Смыслов]

Ломбарды, желающие скачать ПРИМЕРНЫЕ ОБРАЗЦЫ новых анкет клиентов по финмониторингу, применяемые с 15 октября 2016, могут это сделать по ССЫЛКЕ: http://www.smyslovy.ru/docs/anketa_nfo2016.pdf
Почему меняются анкеты Вы можете прочитать тут: http://www.smyslovy.ru/news/news16.10.2016.html#ankety

[Дмитрий Щеголихин]

Коллеги, кто не смотрел мой обзорный онлайн-вебинар по изменениям в Положение 444-П, обращаю Ваше внимание, что в Конс+ допущена опечатка в тексте новой редакции Положения Банка России N 444-П.
Будьте осторожны при копировании!

Подробности тут https://vk.com/wall-110419265_239

[Аноним]

В двух кварталах указывала сумму начисленных процентов, пришло письмо из налоговой о предоставление пояснений, что в декларации по НДС и прибыли разные цифры

Добрый день.
Если работаете методом начисления, то и в декларации НДС и в декларации на прибыль Вы ставите сумму начисленных процентов.

[Аноним]

Добрый день! Подскажите пожалуйста-во время льготного периода проценты же тоже начисляются? И тоже НДС с них не платится? Я правильно понимаю?

[Дмитрий Щеголихин]

Добрый день! Подскажите пожалуйста-во время льготного периода проценты же тоже начисляются? И тоже НДС с них не платится? Я правильно понимаю?

Все верно.

[ИринаЛомбард]

У Вас, видимо, штраф за непредоставление ответа по запросу ЦБ по ч. 9 ст. 19.5 или ст. 19.7.3 КоАП РФ.
Там совсем другие обстоятельства и нюансы доказывания.
Можете скинуть мне материалы дела. Может подскажу что-нибудь.

У нас попроще ситуация - просрочка направления "пустых" ФЭС в Росфинмониторинг.

Дмитрий, здравствуйте. А можно Вам скинуть наши материалы? Тоже попали на штраф за просроченный ответ на предписание (профукали его в ЛК на сайте ЦБ). Остается только застрелиться... 500-700 тыс штрафа за неответ о неправильной (по их мнению) циферке в отчете... Сижу жду, когда рухнет экономика... по моей вине...

[Дмитрий Щеголихин]

Дмитрий, здравствуйте. А можно Вам скинуть наши материалы?

Присылайте на dogma58@bk.ru

[Дмитрий Щеголихин]

ПРОБЛЕМЫ С ОТПРАВКОЙ ОТЧЕТНОСТИ НФО В РОСФИНМОНИТОРИНГ

Вчера 31.10.2016 в личных кабинетах НФО на сайте Росфинмониторинга появилось сообщение:

Уважаемые пользователи Личного кабинета на официальном сайте Росфинмониторинга! Информируем вас, что в период с 16:00 до 18:00 31 октября 2016 года будут проводиться технологические работы по обновлению форм отчетности, предусмотренных Указанием Банка России от 28.07.2016 № 4088-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 15 декабря 2014 года № 3484-У "О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". Возможны прерывания в работе. Приносим извинения за временные неудобства. С уважением, техническая поддержка Личного кабинета.

Сегодня 01.11.2016 при проверке правильности заполнения формы 04 форматно-логический контроль выдает ошибку: ″С 31.10.2016 версия формата 1.1 для новых сообщений выведена из действия. Для исправления сообщения необходимо сформировать первичную информацию в формате версии 1.2.″
При этом форма 04 в версии 1.2 к заполнению не предлагается.

На запросы в техподдержку поступает ответ следующего содержания:

Добрый день!
Все старые формы 3484 с типом записи ″1″ теперь не отправляются, отправка возможна только с типом записи ″2″ и ″3″ (исправление или удаление ранее направленного сообщения до 01.11).
Если необходимо отправить отчёт с типом записи ″1″, то необходимо использовать новые формы.
Сейчас данная возможность реализована только для форм 4088-У 01, 02 и 06.
Если необходимо отправить иную форму (03, 04 ил 08), то эта функция пока не реализована. Она будет реализована в ближайшее время.
Вам необходимо зарегистрировать заявку в тех поддержку, указав что необходимо отправить соответствующую форму (03, 04 или 08).
Данной заявки достаточно, чтоб вы не нарушали сроков по законодательству.

Напомним, что мы неоднократно призывали слушателей наших онлайн-вебинаров к проведению проверок наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) не раз в три месяца (как это принято у большинства НФО), а раз в два месяца, чтобы при возникновении проблем, подобных сегодняшней, минимизировать риски допущения нарушений в сроках отправки отчетности.

Следующий онлайн-вебинар на тему "Отправка отчетности в Росфинмониторинг (ФЭС). Типовые ошибки при отправке «квартальных» ФЭС" запланирован на 08.11.2016.
В рамках вебинара мы рассмотрим самые последние изменения в порядке заполнения отчетности в Росфинмониторинг.
Записаться для участия в вебинаре можно, заполнив заявку.

[ИринаЛомбард]

Дмитрий, здравствуйте. А можно Вам скинуть наши материалы? Тоже попали на штраф за просроченный ответ на предписание (профукали его в ЛК на сайте ЦБ). Остается только застрелиться... 500-700 тыс штрафа за неответ о неправильной (по их мнению) циферке в отчете... Сижу жду, когда рухнет экономика... по моей вине...

Готовясь к отражению штрафа за просроченный ответ на предписание ЦБ, обнаружила такой пункт в законе "О Ломбардах" 196-фз (статья 2.3, п 4, пп 5):
При направлении предписаний и запросов Банка России в форме электронных документов данные предписания и запросы считаются полученными по истечении одного рабочего дня со дня их направления адресату в порядке, установленном Банком России, при условии, что Банк России получил подтверждение получения указанных предписаний и запросов в установленном им порядке;
!!! расшифруйте, кто понял, пожалуйста...

[Дмитрий Щеголихин]

Готовясь к отражению штрафа за просроченный ответ на предписание ЦБ, обнаружила такой пункт в законе "О Ломбардах" 196-фз (статья 2.3, п 4, пп 5):
При направлении предписаний и запросов Банка России в форме электронных документов данные предписания и запросы считаются полученными по истечении одного рабочего дня со дня их направления адресату в порядке, установленном Банком России, при условии, что Банк России получил подтверждение получения указанных предписаний и запросов в установленном им порядке;
!!! расшифруйте, кто понял, пожалуйста...

Почитайте Указание Банка России от 21.12.2015 N 3906-У "О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета".
Там указано, когда сообщение в ЛК считается полученным.

[LenaDor]

Добрый день, уважаемые форумчане! Помогите,пожалуйста, разобраться с методом начисления.
Ломбард применяет общую систему налогообложения в соответствии с НК РФ. Метод определения доходов и расходов по налогу на прибыль - метод начисления. Согласно пункту 4 статьи 328 НК РФ предусматривается особый порядок учета доходов (процентов) по долговым обязательствам - как сумма дохода, полученного либо подлежащего получению в отчетном периоде в соответствии с условиями договора. Ломбарды должны для целей исчисления налога на прибыль определять свой доход в отчетном периоде, исходя из фактически полученных процентов (платы за кредит), плюс процентов, подлежащих начислению в соответствии с договором о залоге по невыкупленным (нереализованным) залогам. Проценты начисляются по договорам займа в конце отчетного периода (месяца).
Вопрос: В праве ли мы, проценты начисленные, например, за сентябрь (по состоянию на 30.09.2016 по невыкупленным залогам) при выкупе этих залогов в октябре, уменьшить из процентов, полученных в 4 квартале? Чтобы не образовался двойной учет полученных по факту выкупа процентов и начисленных по медоту начисления на действующие договора займа (т.е. невыкупленные залоги)?

[Аноним]

Добрый вечер.

Подскажите, пожалуйста, надо отправить ФЭС по крупной сделке. В личном кабинете РФМ есть только "Сообщение об операциях обязательного контроля (версия 1.1) 3484-У 01", заполняю, нажимаю проверить, выходит сообщение "С 31.10.2016 версия формата 1.1 для новых сообщений выведена из действия. Для исправления сообщения необходимо сформировать первичную информацию в формате версии 1.2.".

НО, я не вижу в личном кабинете этого ФЭС версии 1.2.

Что делать? Как отчитаться?

[Дмитрий Щеголихин]

Добрый вечер.

Подскажите, пожалуйста, надо отправить ФЭС по крупной сделке. В личном кабинете РФМ есть только "Сообщение об операциях обязательного контроля (версия 1.1) 3484-У 01", заполняю, нажимаю проверить, выходит сообщение "С 31.10.2016 версия формата 1.1 для новых сообщений выведена из действия. Для исправления сообщения необходимо сформировать первичную информацию в формате версии 1.2.".

НО, я не вижу в личном кабинете этого ФЭС версии 1.2.

Что делать? Как отчитаться?

Используйте форму Сообщение об операциях (версия 1.2) 4088-У 01, 02, 06

[Julia_A]

Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, как отчитать оплату по крупной сделке, если деньги поступили через транзитный счет банка?
Т.е. у клиента открыт рсч в АО Альфа-банк Москва, а я во входящей платежке из Банк-клиент вижу следующее: в графе плательщик ООО + р/с ООО, в графе Банк плательщика Филиал АО Альфа-банк, в графе рсч указан не рсч ООО, а транзитный счет с нулями.
Как надо заполнить в ФЭС 4088-у 01 вкладку Сведения о кредитной организации (филиале кредитной организации?
Наименование банка - Альфа-банк Москва или филиал Альфа-банк?
Номер счета в банке - рсч ООО или транзитный счет из платежки?

[Дмитрий Щеголихин]

Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, как отчитать оплату по крупной сделке, если деньги поступили через транзитный счет банка?
Т.е. у клиента открыт рсч в АО Альфа-банк Москва, а я во входящей платежке из Банк-клиент вижу следующее: в графе плательщик ООО + р/с ООО, в графе Банк плательщика Филиал АО Альфа-банк, в графе рсч указан не рсч ООО, а транзитный счет с нулями.
Как надо заполнить в ФЭС 4088-у 01 вкладку Сведения о кредитной организации (филиале кредитной организации?
Наименование банка - Альфа-банк Москва или филиал Альфа-банк?
Номер счета в банке - рсч ООО или транзитный счет из платежки?

Осмелюсь спросить, а за что платеж?

[Аноним]

Доброе утро, Дмитрий. Это реализация невостребованных залогов.

[Аноним]

В РФМ звонила - ничего толком объяснить не смогли. Отправила так - указала все данные московского банка, а в дополнительной информации написала, что это был транзитный платеж и указала БИК, счет и кор/счет филиала банка.
Еще вопрос, может у кого-то есть официальный ответ, при РНЗ на крупную сумму, надо отчитывать отгрузку и оплату или только оплату?

[Дмитрий Щеголихин]

Доброе утро, Дмитрий. Это реализация невостребованных залогов.

Крайне нежелательно допускать достижение порогового значения... Теперь вот голову ломать.

Сейчас многие скупщики принципиально ограничивают объем скупки золота не более 300 грамм по одному договору.

[Дмитрий Щеголихин]

В РФМ звонила - ничего толком объяснить не смогли. Отправила так - указала все данные московского банка, а в дополнительной информации написала, что это был транзитный платеж и указала БИК, счет и кор/счет филиала банка.
Еще вопрос, может у кого-то есть официальный ответ, при РНЗ на крупную сумму, надо отчитывать отгрузку и оплату или только оплату?

И отгрузку и оплату.
Смотрите здесь п. 4: http://www.fedsfm.ru/news/1960

[Julia_A]

QUOTE=Дмитрий Щеголихин;54760082]И отгрузку и оплату.
Смотрите здесь п. 4: http://www.fedsfm.ru/news/1960[/QUOTE]

Просто где-то слышала, вроде территориальный ЦБ, что это организации подчиненные РФМ подают и отгрузку и оплату, а ломбарды только оплату отчитывают. Но телефонный звонок к делу не приложишь. Нужен конкретный ответ на конкретный запрос. Может кто-то уже делал запрос по этому поводу?

[Аноним]

Добрый день, уважаемые форумчане! Помогите,пожалуйста, разобраться с методом начисления.
Ломбард применяет общую систему налогообложения в соответствии с НК РФ. Метод определения доходов и расходов по налогу на прибыль - метод начисления. Согласно пункту 4 статьи 328 НК РФ предусматривается особый порядок учета доходов (процентов) по долговым обязательствам - как сумма дохода, полученного либо подлежащего получению в отчетном периоде в соответствии с условиями договора. Ломбарды должны для целей исчисления налога на прибыль определять свой доход в отчетном периоде, исходя из фактически полученных процентов (платы за кредит), плюс процентов, подлежащих начислению в соответствии с договором о залоге по невыкупленным (нереализованным) залогам. Проценты начисляются по договорам займа в конце отчетного периода (месяца).
Вопрос: В праве ли мы, проценты начисленные, например, за сентябрь (по состоянию на 30.09.2016 по невыкупленным залогам) при выкупе этих залогов в октябре, уменьшить из процентов, полученных в 4 квартале? Чтобы не образовался двойной учет полученных по факту выкупа процентов и начисленных по медоту начисления на действующие договора займа (т.е. невыкупленные залоги)?

Мы работаем по методу начисления, а в учетной политике прописано, что %% начисляются в момент выкупа. Т.е. у нас совпадает момент начисления и фактического получения процентов. Облегчили себе жизнь

[Alise07]

Подскажите, пытаемся сегодня отправить форму 3484_4 в новой версии, ФЭС не проходит проверку. Это какой то глюк РФМ, или я что то делаю не так?

[Alise07]

Если кому интересно, я справилась

[Дмитрий Щеголихин]

Если кому интересно, я справилась

В чем была проблема?

[Julia_A.]

Коллеги, добрый день.
Вы в курсе, что необходимо внести изменения в карту своего пробирного спецучета в связи с ОКВЭД-2?
По крайней мере Донская ГИПН сказала, что изменения внести надо.

[LenaDor]

Добрый день, на форуме ломбардов, который проходил 1-2 декабря в Москве, была информация от ГИПН, что изменения вносить не надо. По их мнению, информация автоматически к ним попадет, после того, как налоговая самостоятельно внесет эти изменения в ЕГРЮЛ. Но на мой взгляд, если на местах появилось такое требование, то его надо исполнить. Предварительно можно взять выписку из ЕГРЮЛ, чтобы удостовериться, что налоговая уже изменила ваш код ОКВЭД. А уж в каком формате внести изменения, узнавайте и своей Донской ГИПН. Удачи)

[Аноним]

Коллеги, подскажите, кто недавно обновлял 1С ВДГБ Ломбард. Получили обновление или нет?
Какие-то чудеса с этой программой. Якобы ВДГБ продало эту разработку Рарусу, а Рарус отказывается обновлять по договорам, заключенным ранее. Нас продинамили, местные, у кого купили 1С ВДГБ Ломбард - разводят руками, мол им на письма не отвечают. Ничего сделать не можем.