Проводки в учете туристической деятельности

[umka2014]

Подскажите, пожалуйста, как вы закрываете счета??? висит дебиторка 76.05 (оплата туроператорам по корректировке долга) и кредиторка 76.06 (пко от покупателей - физ.лица). не могу понять как их закрыть, если они не пересекаются??? помогите пожалуйста!
бухучет веду как в табличке указано http://www.audit-it.ru/articles/acco...89/195938.html

[ABell]

Откуда 76.06? 62.02 -приход.
Фирма 1С в описании предлагает решение этой проблемы.

[umka2014]

76, а не 62 - потому что везде комиссия!

[ABell]

76, а не 62 - потому что везде комиссия!

Для поступления денег от покупателей Ваша схема работы не имеет значения.

[umka2014]

62 или 76 не имеет отношения к моему вопросу. Я писала как закрыть этот счет,чтоб не висело садьдо на конец периода,причем тут ваш 62????? Тем более что 76-это 100% правильней)))

[Аноним]

Уважаемые клерки, подскажите пожалуйста. У на заключен договор на реализацию туристического продукта с Тез Тур, подскажите, пожалуйста, чтобы сделать проводку Д76.5 К60.1 Какие документы мне нужны и вообще какие документы дает Тез Тур для подтверждения продажи тура. Заранее спасибо огромное за помощь!!!!

[SistemaTurbiznesa]

Если агентский договор-то Тез даст вам отчет агента.
я использую 76,09-Тез
62,01-турист

[Аноним]

Нет, с Тез Тур у нас не агентский, договор поручения.

[SistemaTurbiznesa]

будет акт выполненных работ и услуг
в проводках использую счета 76,05 и 76,06

[Аноним]

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста. как провести оплату от туриста. если она была за двух человек и отчет турагента, сделан на двух человек. У меня получается переплата по первому туриста и недоплата по второму. Как правильно провести? Спасибо!!!

[SistemaTurbiznesa]

Кто был заказчиком турпродукта по Договору с туристом?На того и выпишите общий приходник.
Заказчик турпродукта может покупать тур и на 10 человек

[Аноним]

Здравствуйте. Очень интересует ситуация, когда агент реализует полученный турпродукт не туристу, а субагенту. А конкретно - формирование КУДиР (УСН 15%). Здесь эта тема уже поднималась, но я наверно что-то недопонимаю. При простой продаже путевки туристу книга заполняется корректно. При передаче путевки субагенту получается как-бы двойная комиссия, оператор передает путевку на комиссию агенту (нам), а мы передаем на комиссию субагенту. Операции провожу по схеме:

1. Дт 51 Кт 62.02 52000 руб. Поступление аванса за путевку от субагента
2. Дт 76.09 Кт 51 50000 руб. Перечислен авансовый платеж за путевку оператору (за минусом 2000 - вознаграждение агента)
3. Дт 004.01 52000 руб. Поступила путевка от оператора
4. Дт 004.02 Кт 004.01 52000 руб. Путевка передана субагенту
5. Субагент предоставляет отчет комиссионера о продажах:
Кт 004.02 52000 руб.
Дт УСН.02 53000 руб. (52000 руб.+1000 руб.вознаграждение субагента)
Дт 76.09 Кт 62.01 1000 руб.
Дт 62.01 Кт 76.09 53000 руб.
Дт 26 Кт 76.09 1000 руб.
6. Агент предоставляет отчет оператору:
Дт 76.09 Кт 62.01 2000 руб. (вознаграждение агента)
Дт 62.01 Кт 90.01 2000 руб.

В итоге КУДиР формируется следующим образом:
в графу доход попадает 52000 руб. Поступление аванса за путевку от субагента + 2000 руб. комиссионное вознаграждение (попадает в книгу из отчета агента)
в графу расход уходит только 1000 руб. (из отчета субагента) вознаграждение субагента, а 50000 руб. Перечислен авансовый платеж за путевку оператору не попадает.
Вообще какая-то ерунда получается.

У кого такая же ситуация, помогите, пожалуйста разобраться.

[ABell]

Реализация 53 000, Комиссия 3 000. Для отчета оператору.

[Аноним]

Реализация 53 000, Комиссия 3 000. Для отчета оператору.

Спасибо. Если я правильно поняла, мы должны отчитаться оператору об общей сумме комиссии, включая комиссию субагента. Об этом даже не подумала.
Но главный вопрос, почему перечисленная нами сумма за тур оператору 50000 руб. не попадает в расходы в КУДиР?

[ABell]

А Вы разве не по агентскому договору работаете? чужие деньги никуда не идут. Только 3000.

[Аноним]

А Вы разве не по агентскому договору работаете? чужие деньги никуда не идут. Только 3000.

Получается, что и 52000 руб, поступившие на наш счет от субагента за тур не должны попадать в книгу, раз это не наши деньги? И не важно, что мы на 15% д-р?
Т.е. в графу доход попадает только комиссионное вознаграждение?

Просто до этого вела агентство на 6%. Там все было ясно и понятно. А тут начала сомневаться, что же признавать доходом и расходом.

[Glawbuch]

в графу доход попадает только комиссионное вознаграждение

[umka2014]

подскажите пж. Купили авиабилеты клиентам без агентского вознаграждения вобще.
Т.е. клиент внес допустим 10т.р., мы перевели со своего счета 10т.р. туроператору. Не пойму как закрыть эти 10т перед клиентом (каким документом)... и от туроператора только счет на эти билеты

[ABell]

Накладная -билет.

[umka2014]

Как его провести? Как поступление что ли? Первый раз билет просто берем....

[Аноним]

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста. Нужно туристам при продаже тура выдавать акт на оказание услуг или достаточно договора?

[ABell]

Поступил -передал.

[ABell]

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста. Нужно туристам при продаже тура выдавать акт на оказание услуг или достаточно договора?

Где их подпись, что они от Вас все получили?

[Аноним]

Вопрос где она должна быть?

[Foxygen]

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста. Нужно туристам при продаже тура выдавать акт на оказание услуг или достаточно договора?

Договор не является документом, подтверждающим факт оказания услуг (выполнения работ) и отсутствие претензий у каждой из сторон. Оформляйте акт.

[ТатьянаC]

Помогите пожалуйста заполнить форму статистики №1-турфирма. Прислали письмо, что до 20 апреля нужно отчитаться, а я ее впервые вижу( И вообще мы микропредприятие, по идее не должны ее сдавать, позвонила исполнителю письма, он говорит все равно сдайте, раз не сдали ПМ-микро до 05.02.15..
Мы на УСН 15%. Работаем по договорам на реализацию турпродукта. В доходах - агентское вознаграждение.
И вот в форме:
1. чем отличаются - продвижение и реализация туристского продукта (турагент) и только продвижение туристского продукта (выбрать нужно чем мы занимаемся)? Глупый наверное вопрос, но мы же реализуем турпродукт ТО, но пункта - только реализация нет, поэтому и возникает вопрос, что такое только продвижение?
2. Выручка (нетто)от оказания туристских услуг - это наша выручка - АВ - все что на счете 90.1, или это все ден.средства, что поступили от туристов?
3. Расходы, произведенные организацией на оказание туристских услуг - это по БУ или НУ?
4. разбивка расходов - материальные (канц.товары, услуги связи), на оплату труда - только зп, без налогов), прочие (аренда, налоги) - правильно? И это тоже по БУ или НУ?
5. Для турфирм, которые обвели код 03 или 04: число обслуженных граждан (99) _____________ человек (792) - это посчитать сколько путевок было продано, или еще и всех кто с ними летел по одной путевке?
Напишите пожалуйста, кто что знает..

[ABell]

1. В законе о туризме все написано.
2. 90 счет.
3. везде БУ.
5. Именно ЧЕЛОВЕК, а не путевок.
Там еще разбивка по странам или субъектам...

[ТатьянаC]

ABell, спасибо.
да дошла до разбивки по странам, это караул какой-то..
5. т.е. считать всех кто летал и детей?
извините, что задаю глупые вопросы, но никогда не сдавали, а тут нам прислали это письмо, а срок уже в понедельник(

[ТатьянаC]

в пустых строках 0 или прочерк? в указаниях не нашла ничего такого(

[ТатьянаC]

По строке 56 показывается общее число обслуженных туристов, которые приобрели турпакеты.. приобретает ведь один человек на всех кто летит.. одного считать в каждой путевке или всех?