Проводки в учете туристической деятельности

[Rom52]

Да, совершенно верно.С туристом договор поручения, а с оператором купли -продажи

[Daddy Dorset]

Д 76.6 К 60 - приобретение тура
Д 60 К 51 -оплата оператору за тур

Вместо 60 используем 76.5. Тур же не приобретается у ТО ни для перепродажи, ни для собственного потребления. Зачем там 60?

упс... не углядел #301 пост. Где-то в теме уже было, вроде, что договора-поручения и агентские договора с туристом - не совсем, скажем так, нынче актуальны, нет?

[Rom52]

сч 60 потому что с ТО договор купли продажи..
да не актуально, но все равно работают ТО так(

[ABell]

Так если договор поручения, то покупаете не для себя....

[Rom52]

а что изменится в налоговом учете, если я буду относить покупку у оператора на счет 60, а не на счет 76?

[Glawbuch]

Ничего не изменится.

[Vera2710]

Я новичек, подскажите пожалуйста, нужно ли приходовать авиабилеты? Я попробовала как товар на комиссии получился счет 004, а если не приходовать реализация не проводиться. И в этом же документе реализация ставит проводку 62.2 - 76.5, а на 90-й только ручками пришлось добивать.
У меня вышло так
51 - 62.2 - 11000 (не приним к НУ)
51 - 62.1 - 1000 (приним к НУ)
76.5 - 51 - 11000 оплатила ТО
Д004 - 11000 поступил авиабилет
62.2 - 76.5 - 11000
К004 - реализовала ТО
и потом операцией
62.1 - 90.1 1000 вознаграждение поставила

У меня УСНО 6%, читала все выше написано, пробовала в демо версии
получилось только так как я написала, фокус 76 - 76 не прошел задваиваются суммы.
Может я что-то изначально не так сделала?

[lidik]

подозреваю, что из-за использования двух субсчетов 62 счета. Попробуйте убрать 62.1. Сделайте все с 62.2. К КДиР попадет сумма по акту вып. работ.

[ABell]

Обычная комиссионка.

[Анна Т.]

Девушки мои дорогие (и юноши ) опять я к вам
Избавлялась я от своей турфирмы избавлялась - так никто и не забрал..и теперь спешно закрываю год (особенно если учетсь, что после сдачи 3 квартал я расслабилась, т.к. уже созвонилась с новым бухом и т.д., а потом тишина, бумаженции никто не забрал..эхх). Но сейчас у меня вопрос даже не по этой фирме. А директор открыла другую фирму (тоже для туризма), сначала она была на ОСНО,с этого года на УСН 6%. Вообще мы выступаем по большей части туроператором, встречаем иностранцев, сами составляем программу, заказываем гостиницу и т.д.
суть такая...скоро приедет группа канадцев..сделают предоплату ест-но..у нас 6% с дохода..очень много получается. Можно как-то что-то сделать...ведь мы оплачиваем гостиницу, покупаем им жд билеты, билеты в театр, оплачиваем услуги автотранспорта (автобусы), питание....как бы это взять в расходы? заключать с этими организациями агентские договора? или не пройдет такая схема..ведь иностранцы перечисляют нам сразу за весь пакет услуг. Люди знающию в туризме - подскажите пожалуйста. Одна надежда на вас!

[Glawbuch]

Агентские. Иначе как на 6% дохода?

[Анна Т.]

Агентские. Иначе как на 6% дохода?

да понятно, что агентские...но вот меня смущает, что мы иностранцам продаем полный пакет, не по отдельности экскурсия, питание и т.д. мы же проадем тур, а не расписываем, что обеды стоят столько, поездка в пушкин столько.... Или это на взаимоотношения нас с нашими поставщиками не влияет?

[А.бух]

да понятно, что агентские...но вот меня смущает, что мы иностранцам продаем полный пакет, не по отдельности экскурсия, питание и т.д. мы же проадем тур, а не расписываем, что обеды стоят столько, поездка в пушкин столько.... Или это на взаимоотношения нас с нашими поставщиками не влияет?

Да, Вам верно сказали берите с поставщиками агент.договора и организуйте иностр-ам все виды услуг за комиссию от поставщиков, сумма полученной комиссии- ваш доход, в бюджет 6%

[lidik]

как бы это взять в расходы?

об этом и речи быть не может

[Glawbuch]

об этом и речи быть не может

О чем? Об агентском вознаграждении?
Агентский договор может быть составлен не только поступление средств, но и на расход.

[lidik]

О чем? Об агентском вознаграждении?

при чем тут вознаграждение? или цитату "как бы это взять в расходы?" перед мои ответом кроме меня никто не видит?

[Анна Т.]

при чем тут вознаграждение? или цитату "как бы это взять в расходы?" перед мои ответом кроме меня никто не видит?

да Людмил, я в приницпе имела ввиду не весь транспорт и т.д. в расход, а именно возможность составить агентские договора. Значит я делаю агентский с транспортом, гостиницами и прочее и иностранцам выставляю акт, где посторочно будут указаны услуги. Правильно?

[Andyko]

как то я плохо понимаю, каким образом в таком случае агент должен отчитаться перед принципалом

[ТатьянаC]

а не подскажете, как сделать в 1С УСН реализацию услуг? У меня просто лелает только накладную и проводками 62-90, а хотелось бы 76,5-90. Возможно ли это?

[Анна Т.]

как то я плохо понимаю, каким образом в таком случае агент должен отчитаться перед принципалом

вот и я с трудом понимаю, особенно если учесть, что туризм не моя стезя так сказать

[lidik]

при 6% приемлемы агентские договора

а хотелось бы 76,5-90. Возможно ли это?

у меня не получалось

[Олеся77]

Здравствуйте! может кто-нибудь подсказать, в книге учета доходов и расходов,откуда берётся сумма в графе 5...?..или где учитывается сумма нашей комиссии (мы турагенты)...спасибо!

[Олеся77]

Здравствуйте! может кто-нибудь подсказать, в книге учета доходов и расходов,откуда берётся сумма в графе 5...?..или где учитывается сумма нашей комиссии (мы турагенты)...спасибо!

[Олеся77]

подскажите пожалуйста, делаю реализацию , и наш доход и реализация стоят одинаковые суммы..что делать.чтобы суммы были разные?

[lidik]

не совсем понятен вопрос. При агентском договоре доход и реализация совпадают

[Аноним]

50/76,5 от 11000 от туриста
76,5/76,5 10000 стоимость путевки от ТО
76,5/51 10000,00 оплачена путевка ТО
76,5/62 1000,00 доп. выгода от туриста (это каким документом делать?)
62/90 1000,00 турист(это тоже не понятно)
62/90 1500,00 ТО
51/62 1500,00 от ТО (через месяц, а то и три)

[lidik]

ну? а вопрос то в чем?

76,5/62 1000,00 доп. выгода от туриста (это каким документом делать?)

вручную

[Аноним]

спасибо большое! теперь понятно)))
а ещё подскажите, в 1С где найти документ -"акт выполненных работ"????
когда делаю реализацию,то 62 90 - попадает вся сумма выручки, а как сделать,чтобы ещё и наша комиссия отражалась??? что-то я никак не пойму...подскажите пожалуйста,я почитала ваши сообщения и вижу, что вы осень грамотный бухгалтер! ))))
и в КДиР тоже отражается ВСЯ сумма выручки, а нашей комиссии нет.???
будьте добры, просто предыдущий бух.ушёл и забрал с собой базу....и мне теперь приходится всё заново вносить в свою базу,а по её обороткам многое делалось не правильно. и услуги сторонним организациям на какой счет ставить на 44 или 26? спасибо!!!!

[lidik]

а ещё подскажите, в 1С где найти документ -"акт выполненных работ"????
когда делаю реализацию,то 62 90 - попадает вся сумма выручки, а как сделат

в "Реализации"

когда делаю реализацию,то 62 90 - попадает вся сумма выручки

если попадает вся сумма, то надо проверить проводки и их даты, последовательность проводок должна быть ровно такая, как описано у Вас выше. При правильном отражении операций, проводки 76-62 и 62-90 делаются на сумму вознаграждения.

ушёл и забрал с собой базу...

хм

по её обороткам многое делалось не правильно.

если УСН, то можно и неправильно.

и услуги сторонним организациям на какой счет ставить на 44 или 26?

как пропишите в учетной политике. Я использую 26, т.к. сч.44 характерен для торговли. Для МЕНЯ туризм к торговле не относиться.

[Аноним]

Лидик,ОГРОМНОЕ ВАМ СПАСИБО!!! ВЫ - профи!!!
вот ещё вопрос:прежний бух.говорила,что путевки оплаченны налом проводить нельзя....как это понять???