Контроль за расходами ФЛ - а где сумма?

[Александр (Питерский)]

Точно помню, что в связи с введением контроля над расходами обсуждалась минимальная сумма для контроля. И составляла она 100 тыс. руб.
Читаю НК статьи 86.1 - 86.3. Нет суммы. В законе о введении - нет суммы. Так что контролируют АБСОЛЮТНО все перечисленные в НК сделки? Или я по слепоте не нашел?

[Демидова Татьяна]

насколько я помню через банки контролируют сделки более 600 тысяч. или я ошибаюсь?

[Александр (Питерский)]

600 тыс. - это по деятельности КФМ (финансовая разведка). Там - и ФЛ и ЮЛ. И банки с удовольствием сливают информацию и о меньших суммах...
Еще банки стучат о суммах от $10 тыс (еще по одному закону).

Меня же интересуют дела по контролю над расходами по НК: недвижимость, автотранспорт, ценные бумаги и драгметаллы в слитках.

[Денис В.]

Александр, все верно - суммы нет, как ни странно. Получается, что мы как брокер (коим мы собственно и являемся) должны стучать на каждую сделку физ. лица. Чего мы правда не делаем, так как отсутствует порядок и форма. :-)

[Старый ворчун]

[quote:f4bb20fc09="Денис В."]Александр, все верно - суммы нет, как ни странно. Получается, что мы как брокер (коим мы собственно и являемся) должны стучать на каждую сделку физ. лица. Чего мы правда не делаем, так как отсутствует порядок и форма. :-)[/quote:f4bb20fc09]

Покупка акций на сумму 50 коп. подлежит контролю.
[i:f4bb20fc09] Целью налогового контроля за расходами физического лица является установление соответствия крупных расходов физического лица его доходам.[/i:f4bb20fc09]
По восторженным рапортам МНС, в рамках этого контроля удалось получить (в среднем) примерно 1 рубль с проконтролированной сделки. Во что обошелся им "акт" и направление письменного требования, они скромно умалчивают.

[Александр (Питерский)]

[quote:704f46bd14="Старый ворчун"] ...По восторженным [b:704f46bd14]рапортам [/b:704f46bd14]МНС, ...удалось получить (в среднем) примерно 1 рубль с проконтролированной сделки...[/quote:704f46bd14]
Это информация, достойная лучшего применения. Не могли бы Вы подсказать, где искать публикацию.

Пытаюсь представить себе налогоплательщика, которого уличили в "крупных" расходах (скажем 1000 руб.), заполняющего спецдекларацию...

[Денис В.]

Имел прецедент заполнения спецдекларации :-) правда не на 1 рубль расходов - а когда машину покупал - все-таки некоторые стучат о расходах.
Александр, а 100 ты. руб. было по закону 116-ФЗ, благополучно почившему :-)

[Старый ворчун]

[quote:d33a661a21="Александр (Питерский)"][quote:d33a661a21="Старый ворчун"] ...По восторженным [b:d33a661a21]рапортам [/b:d33a661a21]МНС, ...удалось получить (в среднем) примерно 1 рубль с проконтролированной сделки...[/quote:d33a661a21]
Это информация, достойная лучшего применения. Не могли бы Вы подсказать, где искать публикацию.[/quote:d33a661a21]

Например, вот это (вроде бы было и более свежее, но лень искать):

[i:d33a661a21]5 апреля 2001 г.

ИНФОРМАЦИОННОЕ СООБЩЕНИЕ

Об итогах контроля за крупными расходами граждан в 2000 году.

Министерство Российской Федерации по налогам и сборам сообщает, что по итогам контроля за крупными расходами граждан Российской Федерации в 2000 году получено: извещений от организаций и уполномоченных лиц 2882 тыс., направлено физическим лицам требований о необходимости представления специальных деклараций 394,3 тыс., получено специальных деклараций 204,6 тыс., привлечено к ответственности за непредставление специальных деклараций 4,5 тыс. человек, привлечено к уплате подоходного налога 982 человека, дополнительно доначислено подоходного налога на сумму 2491 тыс. рублей.[/i:d33a661a21]
(http://www.nalog.ru/news/anons01/0039.shtml)

В среднем на одно полученное извещение ("стук") [u:d33a661a21]доначислено[/u:d33a661a21] (т.е. еще далеко не факт, что реально получено) 2491/2882=~ 86 копеек налога.
При этом "извещатели" на каждое такое извещение потратили (прикидочно) по 3-5 рублей (бумага, тонер, зарплата, почта).

И МНС - уж никак не меньше рубля (зарегистрировать письмо, внести в базу, найти декларацию гражданина, сверить и т.п. Затем направить (по почте) 394 тыс. требований, рассмотреть 204 тыс. полученных спец. деклараций, привлечь к ответственности 4.5 тысячи человек ( суд - опять бумага и почта), и т.д., и т.п.

И еще очень интересный вопрос: направлено требований 394 тысячи, получено спецдеклараций 204 тысячи. По какому критерию из 190 тыс. проигнорировавших эти требования отбирались 4.5 тыс для наказания?