Продажа раньше отгрузки

[IMA]

Добрый день! Отгружали товар в июле 2019, он оказался с браком, нам написал наш покупатель об этом. Счёт-фактуру составили июлем.
В августе мы купили этот же товар у другого поставщика и отправили покупателю, сделали замену. Бухгалтерские документы оставили июльские, так как все сроки поставки прошли, а там с этим строго (аккредитация на площадке).
Поставщик первого (бракованного) товара забрал товар и вернул деньги только после оформления возврата(корректировочный счёт - фактура), обратную реализацию наотрез отказался.
В итоге я попала как промежуточное звено-у меня отгрузка в июле, июльский товар вернула в августе ,августовский продала в июле.
Понимаю, что все плохо, но насколько? В декларациях в общей сумме не видно , в НДС вход и выход совпадут с поставщиком, и с покупателем, попросила второго поставщика июлем переделать документы, но сомневаюсь, что пойдёт навстречу.

[Тата13]

корректировочный сч-ф оформлен августом?

[IMA]

Да

[Аноним]

а НДС по августовскому товару вы себе в книгу покупок поставили?

[IMA]

Да, но 3 квартал не сдан ещё. Корректировочный сф получила от поставщика

[Аноним]

по первой покупке-отгрузке-возврату - вопросов нет.
по второй покупке, риск, в том что на месяц раньше продали. В книгу покупок ставьте августом. вряд ли налоговая будет смотреть разницу в днях.

[IMA]

Спасибо, я правильно поняла, что только если встречка по второй отгрузке прилетит, и запросят входящие, то мы попали, а так не увидят? И мы попадаем на НДС и расходы? И наши покупатели? А если при встречке я входные от июльской фирмы покажу, или уже не стоит.

[Аноним]

Спасибо, я правильно поняла, что только если встречка по второй отгрузке прилетит, и запросят входящие, то мы попали, а так не увидят? И мы попадаем на НДС и расходы? И наши покупатели? А если при встречке я входные от июльской фирмы покажу, или уже не стоит.

вот тут не поняла, фирмы-поставщики то разные?

[IMA]

Разные, да, но в НДС же товар не пишут

[Аноним]

Разные, да, но в НДС же товар не пишут

если вы про книгу покупок, а как же наименование и инн?

[IMA]

Я к тому, что расхождения не будет с поставщиками. По хорошему надо было реализацию сделать вместо возврата, тогда как бы я в августе продала товар, который в августе и купила

[Влади]

надо было реализацию сделать вместо возврата,

с 2019 нет реализаций, есть корректировки

[IMA]

Понятно, ну лучше, мне кажется, ошибиться в реализации вместо корректировки, чем продать товар на месяц раньше покупки. Или одинаково..

[IMA]

А вообще это была бы не обратная реализация, а просто продажа августовского товара. А июльский как бы продали в июле

[ZZZhanna]

Бухгалтерские документы оставили июльские, так как все сроки поставки прошли, а там с этим строго (аккредитация на площадке).

м.б. надо было сделать еще один корр.сч/ф. на увеличение августом при передаче замененного товара?

[IMA]

Тогда возврат надо оформлять с покупателем официально

[Kazachkov]

Так вы и должны официально возврат товара оформить. Акт и письмо от покупателя о выявленных недостатках товара. С требованием заменить товар. На основании этих документов вы и делаете замену товара. Например по акту в августе. Вот как это оформить в программе другой вопрос.

[IMA]

Я это все бы с удовольствием сделала, но учредитель не хочет это делать, там штрафы и т д

[Kazachkov]

Какие штрафы? Акт можно в одном экземпляре для вас оформить и письмо. Это уже как у вас с заказчиком построен диалог. Или хотя бы письмо. Письмо уж точно на площадку не цепляют.

[IMA]

Акт есть, но его нет в их бухгалтерии, соответственно, нет корректировки, нет корректировочного счета-фактуры от нас к ним

[ZZZhanna]

нет корректировочного счета-фактуры от нас к ним

ну так сделайте. Будут ли они принимать его к учету - это вас уже не касается.

[Kazachkov]

На основании письма и возвращенного товара можете или специалиста пригласить или комиссию свою создать. Комиссия решит, что брак не устранимый. Требуется замена товара. Менеджер пишет на директора докладную, что поставщик не может быстро заменить товар и предлагает закупить тот же товар у другого поставщика для замены покупателю некачественного товара. Для того чтобы не потерять контракт.
Вот на этом основании вы и закупаете товар у другой фирмы. И не делаете продажу, а делаете замену некачественного товара. Например если заказчик согласится по акту (только для вас).
А то у вас получается не пойми что. Возврат непонятно почему. И закупка товара одноименного. И кто потом вспомнит, что это было по прошествии времени.

[IMA]

Менеджер напишет, у нас даже есть претензия к первоначальному июльскому поставщику, он согласен, товар вернули. У меня теперь с отгрузкой проблема, продала в июле, купила в августе. Акт замены с покупателем есть. Нет только моего корректировочного счета-фактуры покупателю. В общем, как это максимально возможно красиво отразить в отчётах и при возможной встречке.

[ZZZhanna]

У меня теперь с отгрузкой проблема, продала в июле, купила в августе.

нет у вас такой проблемы. В июле вы продали то, что получили у первого поставщика. А в августе заменили на то, что получили у второго.

[IMA]

То есть все легально? При проверке всю цепочку переписки, актов и претензию показать, это будет доказательство?

[Влади]

А в августе заменили на то, что получили у второго.

каким образом эта сделка проведена в системе? реализацией?

[IMA]

Никак не проведена, одна реализация - в июле

[Kazachkov]

То есть все легально? При проверке всю цепочку переписки, актов и претензию показать, это будет доказательство?

Если вы про то, что избавит вас это от претензий налоговиков? Никто на перед не знает. При этом у вас будет комплект документов для своей аргументации. И перед директором в случае претензий в будущем прикроетесь.

[ZZZhanna]

Никак не проведена

вот и надо провести корректировку отгрузки к уменьшению, а затем вторую корректировку к увеличению.

[Kazachkov]

ZZZhanna но тогда получится, что корректировку должен будет сделать и заказчик, что автор говорит и хочет избежать.