×
×
Показано с 1 по 13 из 13
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    25.04.2006
    Сообщений
    57

    проводки в фонде

    Уважаемые клерки,
    помогите с проводками... кажется что-то не так делаю...
    фонд в декабре 2006 года перечислил аванс 50% по договору оказания услуг... на данный момент услуга еще не оказана, акт сдачи-приемки не подписан....
    какие проводки?
    дт 60,2 Кт 51 - перечислен аванс

    а дальше? нужно ли 86 счет сейчас задействовать?
    ведь фактически деньги израсходованы, а документов нет пока....

    а в форме 6 (отчет о целевом использовании) - отражать ли эту сумму?
    ведь остаток средств на конец отчетного года должен сходиться с 86 счетом... а если кроме этой одной проводки других не делать ( с использованием 86 счета). то не сойдется...

    помогите, плиз...
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,619
    Если у Вас договор оказания услуг, значит у Вас это коммерческая деятельность. Причем тут 86 счет?
    ведь остаток средств на конец отчетного года должен сходиться с 86 счетом
    Где сходиться? Почему сходиться?

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    25.04.2006
    Сообщений
    57
    фонд (т.е. мы) перечислили аванс за услугу другой организации,
    вид услуги связан с уставными целями фонда... вроде как некоммерческая деятельность...

  4. #4
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,619
    Все, крыша уже съезжает, почудилось, что это Вам аванс прислали
    Все-таки, с чего Вы взяли, что остаток по счету должен сходится с 86 счетом?

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    25.04.2006
    Сообщений
    57
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Если у Вас договор оказания услуг, значит у Вас это коммерческая деятельность. Причем тут 86 счет? Где сходиться? Почему сходиться?
    получается, что деньги реально потрачены (ушли с расчетного счета),
    но поскольку это только аванс. а сама услуга нам еще не оказана, тодокументы отсутствуют и на 20(26) я закрыть ее не могу....
    но эти же деньги на 51 счета - они же являются целевыми...
    вот я и спрашиваю... какие нужно еще проводки сделать... и нужно ли?
    или надо ждать пока акт не будет подписан... и тогда делать
    дт 60,2 кт 51
    дт 60,1 кт 60,2
    дт 20 кт 60,1
    лт 86 кт 20
    помогите.... совсем я запуталась...

  6. #6
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,619
    Ждать пока будет подписан акт.

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    25.04.2006
    Сообщений
    57
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Все, крыша уже съезжает, почудилось, что это Вам аванс прислали
    Все-таки, с чего Вы взяли, что остаток по счету должен сходится с 86 счетом?
    да вот так... на ровном месте засомневалась...
    просто до этого у меня все затраты сразу закрывались , а вот такая ситуация с авансом - первый раз...
    теперь понятно... в отчете об использовании целевых средств (форма 6)я вообще этот аванс не указываю до тех пор, пока акт не будет подписан...
    а еще оди нглупый вопрос можно?
    в этом отчете по форме 6 расходы указываются с ндс (если он сидит в их стоимости) или без НДС?

  8. #8
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,619
    Но Вы же не выделяете НДС, а учитываете его в стоимости услуг, значит показывается.

  9. #9
    Клерк
    Регистрация
    25.04.2006
    Сообщений
    57
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Но Вы же не выделяете НДС, а учитываете его в стоимости услуг, значит показывается.
    да? а я считала, что его выделять надо, только он не будет к вычету подаваться. а будет на 19 собираться... кажется я где-то вычитала...
    может не там читала?
    Вы считаете что не надо его даже выделять?
    т.е. сразу (например 1000 руб. оплатили)
    Дт 60 Кт 51 1000
    Дт 26 Кт 60 1000
    Дт 86 Кт 26 1000
    а 19 счет и не задействовать вовсе?

  10. #10
    Клерк
    Регистрация
    25.04.2006
    Сообщений
    57
    Уважаемая Над.К. и еще один вопросик... кажется последний ....
    отчет о прибылях и убытках в фонде сдается "нулевым"? или если есть расходы (например арендная плата за помещение), то они все-таки указываются... и тогда в какой строке?!

  11. #11
    Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    222,619
    Целевое финансирование в форме 2 не отражается.

  12. #12
    Клерк
    Регистрация
    25.04.2006
    Сообщений
    57
    Над.К., спасибо Вам огромное...
    Вы мне уже не первый раз помогаете ...
    еще раз спасибо!

  13. #13
    Клерк Аватар для Бумашкина
    Регистрация
    29.09.2006
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    836
    86 отражается по отгрузке - только по факту подписания тех или иных документов. Для управляющих и надзорных органов, если понадобиться, можете просто расшифровать справкой, какие авансы у вас не закрыты на тот или иной период. НДС правильнее прогонять через 19 счет, а затем отправлять на стоимость актива или услуги.
    Все сбудется, стоит только расхотеть

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы не можете создавать новые темы
  • Вы не можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •