вопрос по 02 счету

[Искорка]

А инвентаризацию ежегодную что не проводите?

jul-2000, по-моему, инвентаризация ОС обязательна каждые 3 года.

[jul-2000]

ОС обязательна каждые 3 года

ну... она может проводиться раз в 3 года.

[Искорка]

Ладно, скажу по-другому.
Она должна проводиться не реже, чем раз в 3 года.

[Тинкамалинка]

В общем пусть живут себе, мне от них не тепло не холодно получаеться. И проще проверить наличие всех ОС-1 и ОС-6.

Спасибо Вам всем огромное!!! Не знаю, почему меня заклинило...

[Аленка бухгалтер]

Добрый день.
Помогите разобраться. продали ОС с прибылью. Никогда не делала продажу. Проводки 1 С сделала вроде правильные
62/91 выручка
01в/01 пс
02/01в ам
91/01в ос ст-ть
Вопрос в следующем
По налогу на прибыль в строку 030 приложения 3 к листу 02 выручка встала правильно, и остаточная стоимость встала по строке 040 тоже верно. Но прибыль завышена. Где отразить 02/01в в налоге на прибыль чтобы вывести фин результат я от незнания замучилась, не понимаю...

[Аноним]

выручка встала правильно, и остаточная стоимость встала по строке 040 тоже верно. Но прибыль завышена. .

мистика!
так не бывает

[Январь]

и остаточная стоимость встала по строке 040 тоже верно.

А... как получили эту стоимость, если еще осталось что на 02? И да, в декларации по налогу на прибыль учитываются данные налогового учете. У вас совпадают?
Про НДС не забыли?

[Аленка бухгалтер]

А... как получили эту стоимость, если еще осталось что на 02? И да, в декларации по налогу на прибыль учитываются данные налогового учете. У вас совпадают?
Про НДС не забыли?

Спасибо за внимание. На 02 счете = 0. Декларация и НДс идет. Подумала, что амортизауию не списала, но вот нашла вроде как. Так как продавала ОС впервые, немного не поняла что происходит с амортизацией. Когда просмотрела аналитику начисления счета 02 поняла. Амортизация по проданным ОС отражается в декларации лист 02 строка 131. Все вместе конечно это мой вывод. Найти в интернете не смогла в правилах не договняю - а все надо быстро

[Январь]

Амортизация по проданным ОС отражается в декларации лист 02 строка 131.

Это справочная строка, в расчете расходов никак не участвует

[Аленка бухгалтер]

Это справочная строка, в расчете расходов никак не участвует

Подскажите. До меня бухгалтер при продаже ОС провела списание амортизации на 97 счет в расходы будующих периодов (продажа ОС с прибылью). Такое возможно? Просто не могу решить - оставить так или исправить. Пришлось корректировать прошлый период по другому поводу.

[Январь]

Подскажите. До меня бухгалтер при продаже ОС провела списание амортизации на 97 счет в расходы будующих периодов (продажа ОС с прибылью). Такое возможно?

Не могу придумать, зачем нужен 97 счет, если нет убытка. Надеюсь, речь хоть о налоговом 97 счете идет? Потому как если о бухгалтерском, то и при убытке его быть не должно

[Server56]

Что-то слишком заумно.
97 к продаже Ос никаким боком не относится.

Надеюсь, речь хоть о налоговом 97 счете идет?

А что, в регистрах налогового учета есть какие-то счета?
Интересно...

[Январь]

А что, в регистрах налогового учета есть какие-то счета?

В 1с есть

[Server56]

Ну, 1С это еще не догма, а только руководство к действию. Хотя большинство пользуются именно ей.

[Январь]

В обсуждаемой ситуации это даже никакое не руководство к действию, а хоть какое-то логическое объяснение бреда, который наблюдает
Аленка бухгалтер

[Аленка бухгалтер]

В обсуждаемой ситуации это даже никакое не руководство к действию, а хоть какое-то логическое объяснение бреда, который наблюдает
Аленка бухгалтер

Потому и заметила, когда пришлось обратиться к 2012 году. ОС продано с прибылью. Списанная остаточная стоимость на 97 счет в последующем в бухгалтерском учете и налоговом (одинаково) учете ежемесячно списывается долями, но никак не отражается в налоговых результатах. Возможно 1 С считает разницы ... понять ничего не могу. Еще ПБУ 18/02 никогда с ним не работала задачи мне добавило. Ясно одно, 1С считает не верно фин результат. сижу изучаю

[Аленка бухгалтер]

Не могу придумать, зачем нужен 97 счет, если нет убытка. Надеюсь, речь хоть о налоговом 97 счете идет? Потому как если о бухгалтерском, то и при убытке его быть не должно

Я бухгалтер не очень опытный. Скажите, если 2012 году был убыток, может бухгалтер в каких то целях 97 счет использовал, например чтобы занизить расходы и отнести их на будущее. Хотя мы и так их перенесли общим скопом.
Из ваших слов я поняла, что в бух.учете остаточная стоимость списывается сразу, а в налоговом, только если есть убыток от продажи?

[Server56]

При продаже ОС убыток - разница между остаточной стоимостью и продажной ценой в НУ растягивается на кол-во оставшихся месяцев срока полезного использования, в БУ - списывается сразу.

[Январь]

если 2012 году был убыток, может бухгалтер в каких то целях 97 счет использовал, например чтобы занизить расходы и отнести их на будущее.

Всего за год убыток? Очень может быть тогда, что "прятали" расходы, чтобы избежать общения с налоговой.

[Луиза Мусина]

У меня вопрос по поводу амортизации в 1С 8.3: организация на УСН (доходы- расходы) приобрела станок, ввели его как основное средство. В бухгалтерском учете списывается линейным способом 61 неделю, в налоговом - в течении 1 года. Как и положено амортизация начисляется по Кредиту сч. 02, но почему то в программе 1 С параллельно та же сумма списывается по Дебету сч. 02. Разве это правильно? У меня получается ежемесячно по Дебету и Кредиту сч. 02 отражается амортизация. И на следующий год не переходит сумма накопленной амортизации, все начинается сначала.

[Январь]

но почему то в программе 1 С параллельно та же сумма списывается по Дебету сч. 02.

Разумеется, не должно такого быть. Что-то не так настроили

[Луиза Мусина]

не подскажите как правильно настроить?

[Январь]

Луиза Мусина, откройте документ, которым вы ввод в эксплуатацию делали, и посмотрите, что за счета у вас там указаны. Возможно, вместо затратного поставили 02

[Луиза Мусина]

Спасибо большое! Ваша подсказка помогла! Теперь амортизируется все как положено))))

[Аноним]

А у меня такой вопрос, после разделении 2-х этажного здания на два помещения (1 этаж и 2 этаж) на 02 счете осталось сальдо. Так и должно быть?