Еще раз про отпуск!!!!

[Маринка]

Делаю зарплату за май. Одновременно начисляют отпускные 2-м сотрудникам. Отпуска с 9 июня и с 16 июня на 28 календарных дней каждый. Хотят получить отпускные вместе с зарплатой 5-го июня.
Вопросы (хотя это уже обсуждалось, но я все-таки не поняла, сорри!!!!!):
1. Д20 К70 - начислила зарплату всем.
Д20 К 69 - ЕСН по этой зарплате
Д70 К 68 - удержала НДФЛ с зарплаты
Д97 К70 - начислила отпускные
Д70 К68 - удержала НДФЛ с отпускных (так??????)
А вычет надо предоставлять за июнь при расчете НДФЛ с отпускных? А за июль, ведь отпуск "переползает" и на июль?
2. ЕСН с отпускных начисляем Д97 К69?
А уплачиваем когда? Вместе с ЕСН от зарплаты за май или потом, когда будем списывать со сч.97 в Д20?

[Элинa]

А вычет надо предоставлять за июнь при расчете НДФЛ с отпускных?

Нет. За июль тем более.

2. ЕСН с отпускных начисляем Д97 К69?

Лично я так не делаю, я сразу на расходы отношу и уплачиваю сразу.

[sertangi]

Согласна с Элиной, меня лично она убедила.

[Маринка]

Т.е., если я правильно поняла, то (цифры с "потолка"):
1. начислена зарплата за май - 2000,00 , НДФЛ с зарплаты (2000-400)*13% = 208,00;
2. начислены отпускные с 09 июня (с переходом на июль)- 1800,00 , НДФЛ с отпускных = 1800*13%= 234,00
Соотвественно на руки получает (2000-208) + (1800-234) = 3358,00 А при расчете июньско-июльской рзарплаты будет пересчет НДФЛ, так????

[Маринка]

Кстати, в форуме 1С:проблемы moroder ответил на аналогичный вопросы Анонима по проблемама расчета отпуска в 1С, что программа при расчете НДФЛ с отпускный учитывает вычеты за июнь и июль.
Можно пересчитать и вручную, проблем нет, но в отчетность-то что пойдет? НДФЛ-1 и НДФЛ-2 потом пересчитывать тоже????

[Элинa]

А при расчете июньско-июльской рзарплаты будет пересчет НДФЛ, так?

верно. Только ещё раз призываю не делит доход за месяц по зарплате на отпускные, премию и прочее. Не может быть НДФЛ с отпускных именно, он считается нарастающим итогом с начала месяца!!!!

[Элинa]

что программа при расчете НДФЛ с отпускный учитывает вычеты за июнь и июль.

вообще-то такого быть не должно.

[Маринка]

Значит-ся, так.
Опробовала я оба варианта расчета отпускных в 1С.
1 вар. При расчете зарплаты за май вместе с отпукными за июнь-июль 1С учитывает вычеты и за июнь и за июль при расчете НДФЛ одновременно с зарплаты за май и отпускных за июнь-июль.
2 вар. Если при расчете отпускных указать - расчет делать будущим месяцем, то за май считается НДФЛ и ЕСН только по зарплате. А потом при расчете отпускных следующим месяцем снимается НДФЛ с полной суммы отпускных без учета вычетов. При этом при расчете уже зарплаты за июнь (кусочек-то отработан) и НДФЛ корректируется и ЕСН рассчитывается, но относится к июню без разбивки на июнь и июль отдельно.
Это правильно?

[Элинa]

Оба варианта, на мой взгляд, не правильные.

[Маринка]

И что делать бедному крестьянину?

[Элинa]

То что вычеты не надо предоставлять с отпускных июня и июля это точно. А как это исправить в программе я не знаю.
А ЕСН я бы сразу со всей суммы отпускных начислила бы, не деля на июнь, июль.

[Аноним]

Элинa А ЕСН я бы сразу со всей суммы отпускных начислила бы...

И единственно правильно бы сделала

---------------------
Просто Олег

[Элинa]

Просто Олег, спасиб за поддержку
Ваши сообщения очень эмоциональны.