Проводки - импорт товаров

[Natasel]

Таня, спасибо!
Все разнесла.
===

[Ночка]

подскажите, пожалуйста, мне таможенный брокер прислал образец платежки. Там КБК 15311007000011000180 - не могу найти его расшифровку
Потом в назначении платежка 10317000;96;сумма .....
Что означают цифры в начале?
Наш таможенный брокер "потерялся", а платить уже завтра нужно. Помогите, пожалуйста

[loshakova]

Потом в назначении платежка 10317000;96;сумма .....
Что означают цифры в начале?

обычно это код таможни

[So-V-a]

Я приходую товар через 41 счет, не использую 15, мне кажется это только усложняет и загромождает учет, а пошлины и сборы отношу с 76.5 на 41 счет. С НДС все тоже самое, только я использую счет 19 субсчет 4 "НДС уплаченный таможенным органам"

Вы сразу приходуете на 41?? На тот склад с какого продаете? А по какому курсу вы это делаете???? По идее должны в момент перехода права собственности, а право собственности наступает в момент когда товара ещё нет на складе, поэтому и приходуется на 15 счет или на отдельный склад 41 счета, не для продажи, а для формирования с/с товара. Если у вас евро то завышаете с/с, а если доллар то занижаете.

[So-V-a]

И ещё, если ндс не пропустите через 19,4, то он автоматически не отразиться в декларации по ндс

[So-V-a]

Я работаю в 1С и когда делаю документ "Поступление материалов" программа автоматически формирует проводки по 41 счету, честно говоря я даже не знаю куда мне впихнуть 15 счет. Насколько я знаю он применяется, если учет по 41 счету ведется в учетных ценах

В дополнении к бухгалтерии 7.7 есть отдельный блок по ВЭДу, специально для таких организаций

[labaluzska]

Вы сразу приходуете на 41?? На тот склад с какого продаете? А по какому курсу вы это делаете???? По идее должны в момент перехода права собственности, а право собственности наступает в момент когда товара ещё нет на складе

Да, я сразу приходую на 41 счет на один склад, с которого потом идет отгрузка. Приходую по курсу на дату перехода права собственности, контракт в долларах, себестоимость не занижаю и не завышаю.

И ещё, если ндс не пропустите через 19,4, то он автоматически не отразиться в декларации по ндс

НДС не отразится по строке 270 декларации.

В дополнении к бухгалтерии 7.7 есть отдельный блок по ВЭДу, специально для таких организаций

Спасибо, будем иметь ввиду, пока без блока справляемся.

[Lolly]

Девочки, вы такие умнички!
Если я правильно понимаю, то дата перехода права собственности -это условия поставки? У меня CIF граница РФ и шкандыбает мой товар до растаможки еще 2 недели. И если его оприходовать в момент персечения границы, то что с суммой НДС через 2 недели? Или я не права? И как такая ситуация реализуется в 1С 7,7?

[Рыжая Таня]

то дата перехода права собственности -это условия поставки?

не обязательно. Но если отдельно в договоре не прописан момент перехода права собственности - то по условиям поставки.

И если его оприходовать в момент персечения границы, то что с суммой НДС через 2 недели?

ничего. Приходуете товар, а потом начисляете НДС через 2 недели по ГТД.
В какой 1С? Бухии или Торговле?

[So-V-a]

Девочки, вы такие умнички!
Если я правильно понимаю, то дата перехода права собственности -это условия поставки? У меня CIF граница РФ и шкандыбает мой товар до растаможки еще 2 недели. И если его оприходовать в момент персечения границы, то что с суммой НДС через 2 недели? Или я не права? И как такая ситуация реализуется в 1С 7,7?

Правильно сказала Рыжая Таня, если в договоре не прописано иного то действует Инкотермс 2000, можете почитать, интересно. Переход права собственности в момент передачи товара по CMR-ке.

В 7.7 бухгалтерии, как я писала выше можно вести двумя способами: либо устанавливать доп. блок: ВЭД, или можно использовать 41 счет, но с двумя складами. Например завести склад "в пути", вы по cmr-ке приходуете его туда по курсу на этот день (именно по этому курсу), но с него нельзя отгружать, потом в момент получения гтд, товар пришел, перемещением товара на складах скидываете со склада "в пути" на склад "для продажи" и с него потом реализовываете, когда уже сформируете полную стоимость товара со всеми расходами. Курс валюты должен быть именно в момент перехода права собственности. Вообще было бы идеально если момент перехода собственности определялся по ГТД , эхх.. к сожалению ни один зарубежный поставщик на это не согласится, кто же хочет нести риски до границы, когда транспортировку осуществляют не они, а мы.

[Lolly]

Спасибочки! Пошла переделывать!

[656]

напишите пожалуйста несколько бухгалтерских проводок по счету 15...)

[Kostyanyk]

Подскажите какой документ подтверждает право перехода собственности при импорте, 100 % предоплата: CMR или ГТД или Инвойс?

[Gseb]

Подскажите какой документ подтверждает право перехода собственности при импорте, 100 % предоплата: CMR или ГТД или Инвойс?

Что у Вас в контракте написано?

[Kostyanyk]

В контракте написано EXW, я так понимаю когда отгружается с завода.
А курс на какую дату должен быть: ГТД, платежка или инвойс?

[Тоня]

При 100% авансе? На дату оплаты (в НУ возможны варианты)

[Аноним]

Решила и я к вам обратиться,уважаемые клерки! ТСНО,мясо,10%.
76.5 51 депозит на таможню
41 76.5 пошлины,сборы
19.4 76.5 ндс таможня(завели сф полученный только на сумму ндс по гтд)
Программа 1с7ред.4.5,521
Товар оприхоовали как обычно,по тамож.стоимости,без ндс,через поступление товаров...Сборы и пошлины завели с условием "на стоимость товара".
Вобщем в голове каша...а в декларации ндс таможни не попадает в гр.170...
Посоветуйте,чо корректировать?

[Kostyanyk]

Счет-фактура полученная - корреспондирующие счета - субсчет 19 выбрать 19,4 - и счет анализа 76,5 или как у Вас проведено.
У меня так

[Аноним]

Именно так! а к ниге покупок стоит 19,в декларацию в гр.170 не попадает..

[Аноним]

проводку 68 19.4 делаю через запись книги покупок,а её не дает провести...

[Kostyanyk]

Именно так! а к ниге покупок стоит 19,в декларацию в гр.170 не попадает..

Проверил свою декларацию - уффф у меня всё в норме. Выбрать счет 19,4 в счете фактуре обязательно. Проверьте.

[Аноним]

Проверил свою декларацию - уффф у меня всё в норме. Выбрать счет 19,4 в счете фактуре обязательно. Проверьте.

В сф полученной стоит 19.4 и 76.5....а вот в декларацию не попадает в стр.170!!! Что ещё предпринять,не понимаю....

[Аноним]

Добрый день.уважаемые коллеги.
Кто-нибудь сталкивался с процедурой временного ввоза арендованного оборудования для выполнения работ на территории РФ?
Помогите,пожалуйста,с проводками.
Какими документами можно все оформить в 1С.
Очень нужно.
Заранее спасибо,если сможете помочь

[Тоня]

С какими проводками? За балансом отражайте это оборудование. Или проблема с учетом ввозных платежей?

[Кристина_Ф]

в какое время вы приходуете товар по гтд на 41 счет? ведь тут большое значение имеет и курс на дату принятие товара к учету

[Плюша]

Здравствуйте, операция для меня новая и разовая, поэтому вопросы могут быть неумными ни разу.
Дали мне документы по закупке импортных материалов и пытаюсь понять, правильно ли отражены в учете.
1) возможно ли ситуация, что НдС не был уплачен при покупке материалов? как я поняла, уплата должна быть осуществлена в период нахождения материалов на таможне.
2) Условия поставки в контракте: "CIP Оренбург, Российская Федерация". Следовательно я должна приходовать товар на дату, которая указана на штампе Оренбургской таможни "Товар поступил"?

[донф]

1) возможно ли ситуация, что НдС не был уплачен при покупке материалов? как я поняла, уплата должна быть осуществлена в период нахождения материалов на таможне.

Если бы НДС не был заплачен, таможня бы просто не выпустила товар со своей территории.

[Плюша]

Если бы НДС не был заплачен, таможня бы просто не выпустила товар со своей территории.

Оплачена пошлина, примерно треть от стоимости товара, причем в платежке код КБК пошлины таможенной. И главбух говорит, что не платили...

[Тоня]

Облагаемый НДС товар? По коду 5010 в ТД сумма стоит?

[Плюша]

Облагаемый, материал для строительства

В декларации:
Таможенная стоимость 10583267,37 руб.
исчисление платежей:
вид 1010 30000 руб. (основа начисления - таможенная стоимость)
вид 2010 15% 1627990,11 руб. (основа начисления- таможенная стоимость)
вид 5010 18 % 2246626,35 руб. (основа начисления 10583267,37 +1627990,11 руб.)

В итоге оплачено 3950000,00 таможенных платежей , НдС не уплачен.