Экспорт в Казахстан.

[Тоня]

При возмещении НДС потраченного на транспортные расходы ситуация еще хуже

Какой НДС можно возместить при перевозке экспортного груза?

[Жигалова]

Уважаемые бухгалтеры!
Подскажите, если кто сталкивался с похожей ситуацией. Оборудование было вывезено в сентябре в Казахстан в режиме временного вывоза для проведения работ, при этом обратный ввоз должен произойти в декабре. Может случиться такая ситуация, что ввозить обратно оборудование не будем, а заявим иной таможенный режим (экспорт), чтоб таможня не оштрафовала. Налоговый вычет по данному оборудованию я уже заявлю в 3 квартале 2009года, так как оно было куплено в августе.
Пункт 1 ст. 164НК гласит, что налогообложение по ставке 0% производится при реализации товаров, вывезенных в таможенном режиме экспорта. А у меня-то оборудование вывезено конкретно в таможенном режиме временного вывоза, а потом будет переоформлен на режим экспорта. Буду ли я иметь в данном случае право на ставку 0% что мне делать с теми вычетами по НДС по оборудованию, которые я уже заявила к возмещению?

[Тоня]

т.е. вы вывозите свое оборудование для проведения работ, просто до декабря не успеет ввезти и меняете режим? Или продадите его в Казахстане?

[Жигалова]

Да, до декабря можем не успеть ввезти, и тогда продадим его, причем не казахскому партнеру, а фирме, зарегистрированной в Панаме?

[Тоня]

Имхо нет тут 0%. Вывезен под временным вывозом, реализован уже на территории Казахстана. Без НДС.

[Жигалова]

А НДС с остаточной стоимости тогда придется восстановить, так ведь?

[Тоня]

У вас это оборудование в составе ОС?

[Жигалова]

Сейчас да. Я их оприходовала как ОС в августе и вывезла для работы в Казахстан. То есть у меня в 3 квартале возникает право на возмещение НДС, а в 4 квартале, например, я заявлю режим экспорта для таможни и продам это оборудование партнеру из панамы.

[Тоня]

Тогда придется восстанавливать по 170-НК. Здесь уже РФ не будет признаваться местом реализации.

[Жигалова]

Большое спасибо, Тоня!

[Elenge]

Ну во-первых с упрощенкой на экспорт не выйти, применяйте обычную систему налогооблажения.

Это почему? Т.е. если у меня УСН, то я не могу отправить товар к казахам?

[FM]

можете.

[Галочка О]

А у меня следующая ситуация. Товар был куплен у упрощенца( так получилось), а отправляется в Казахстан. Т.е. о возмещении речи вообще не идет. А как нам выставлять документы. Какую ставку по НДС указать?

[FM]

0% если вы на ОСНО....

[Аноним]

А Как составлять сч-фактуру если на УСНО!?

[FM]

Если на УСНО никак.

[Тоня]

А Как составлять сч-фактуру если на УСНО!?

А зачем?

[Аноним]

Если компания на усн, получается покупатель на таможне платит ндс или нет? если платит, то потом, после реализации товара, он его имеет право возместить?... а если не платит, то не чувствует ли государство себя обманутым?))

[FM]

Если компания на усн, получается покупатель на таможне платит ндс или нет?

при ввозе на территорию РФ НДС платится не зависимо от того, на каком режиме компания.

[Тоня]

Если компания на УСН и есть тот самый покупатель-импортер, то НДС на таможне платит и права возместить не имеет.

[Аноним]

при ввозе на территорию РФ НДС платится не зависимо от того, на каком режиме компания.

тут ввоз на территорию Казахстана

[Аноним]

Если компания на УСН и есть тот самый покупатель-импортер, то НДС на таможне платит и права возместить не имеет.

понятно....еще контрольное уточнение того, кто в танке...а если не усн, то потом он (партнер) возмещает...так?
других проблем и налогов нет в такой сделке? Растаможка как много стоит если поставки небольшие....типа 50 кроваток детских.

[Тоня]

тут ввоз на территорию Казахстана

Так вас ТК и НК Казахстана интересует? На УСН то кто?

[Аноним]

Так вас ТК и НК Казахстана интересует? На УСН то кто?

Мы .... и еще нет ничего, думаем, как выгоднее...усн или обычное... чтоб и клиенту и нам выгоднее было

[Тоня]

А "мы" это кто, продавец-экспортер в Казахстан? Догадаться надо?

[ВладВас]

Да, мы - продавец думаем использовать ли УСН или общее налогообложение, чтоб поставлять кроватки в Казахстан.
Еще повторю вопрос, насколько удорожает товар его растаможка в Казахстане .... я в этом пока ни бум-бум(

[ВладВас]

прошу прожения за путаницу...аноним в последних постах - это тоже я)

[Тоня]

продавец думаем использовать ли УСН или общее налогообложение, чтоб поставлять кроватки в Казахстан.

т.е. вы решаете через какую фирму продавать? Если продавец-фирма на ОСНО, то появляется обязанность подтвердить ставку НДС 0%, собрав необходимый пакет документов по перечню 1-165-НК. На УСН это обязанности нет, т.к. неплательщик НДС. Изучайте, анализируйте.

насколько удорожает товар его растаможка в Казахстане .

Товар в Казахстане удорожает на стоимость таможенных платежей в соответствие с местным законодательством, транспорт, еще какие-то доп. расходы, связанные с приобретением. От режима налогообложения российского экспортера это ни разу не зависит.

[ВладВас]

спасибо)

[Аноним]

Помогите разобраться, первый раз с этим сталкиваюсь просто, директор собирается продать товар в Казахстан, есть клиенты готовые платить.
1. Как выставить им счет для оплаты, скажем есть единица товара которую мы продаем на рынке за 118 рублей в т.ч. НДС 18 рублей, то я все равно выставляю счет на 118 рублей в т.ч. НДС 0 руб?
2. Понадобится ли что либо для моего банка после перечисления денег из Казахстана?
3. Что мне потребуется для налоговой?
4. Растолкуйте про ГТД, если товар наш российский.
5. А можно ли просто продать товар с 18% НДС как на внутреннем рынке, отдать им Торг 12 и сч/фактуру как для российского покупателя и забыть про это?