НДФЛ в расходы?

[Екатерина_]

В общем лучше опишу ситуацию:
физ. лицо по договору процентного займа одолжило денег юр. лицу. При возврате юр лицом денег с процентами был исчислен ндфл и юр. лицо как налоговый агент перечислил его за физ. лицо.
а подавать уточнение похоже придется, так как кажется неправильно списала в доходы расходы на покупку ОС

p.s. камнями не закидывать, т.к. бухгалтерия не основной род занятий, знания не исчерпывающие

[Над.К]

Все правильно, проценты Вы в расход поставили? Так НДФЛ часть этих процентов, просто удержанная Вами как налоговым агентов с физлица.

[Екатерина_]

проценты(без НДФЛ) включила в расходы. И ндфл отдельной строкой включила в расходы. Т.Е. в итоге это правильно?:

Расходы на проценты по договорам займа и кредита
Расходы на проценты по договорам займа и кредита (НДФЛ)

[Над.К]

Правильно.

[Екатерина_]

Спасибо за ответ! И такой еще вопрос: при заполнении справки НДФЛ на это физ. лицо какой вид дохода,полученный этим физ лицом в ситуации, описанной выше, выбрать:

4800 Иные доходы или 2010 Доходы по договорам гражданско-правового характера.

[Над.К]

4800

[Buh_EE]

Надя.К обратите внимание на 346.16 п.2 "Расходы, указанные в подпунктах 5, 6, 7, 9 - 21, 34 пункта 1 настоящей статьи, принимаются применительно к порядку, предусмотренному для исчисления налога на прибыль организаций статьями 254, 255, 263, 264, 265 и 269 настоящего Кодекса" Если НДФЛ это часть оплаты труда, то это 346.16 п.п.6 и не иначе и все интерпретации возможны только в рамках ст.255 НК. а п.п. 4 Расходов к данному обсуждению не применим

[Над.К]

Buh_EE, кто сказал, что НДФЛ это обязательно часть оплаты труда? В данном случае - это часть процентов, уплачиваемых физическому лицу, а может быть и частью арендного платежа.

[malinka25]

добрый день! подскажите , пожалуйста, мы работаем по усн, банк требует от нас справку 2-ндфл на ИП. Зарплату ИП не начисляли ...как быть

[Andyko]

Отказать.

[malinka25]

Спасибо за ответ)....может им какой нибудь другой документ предоставить...они же требуют

[Andyko]

malinka25, а "мы" - это кто? Сам предприниматель, который на УСН? Так он не является плательщиком ндфл. Чтоб это узнать, надо прочитать главу 26.2 НК.

[malinka25]

да, справку требуют именно на предпринимателя, на ИП, а так у нас числится один человек - водитель

[Над.К]

malinka25, по какому поводу банк требует такую справку? Кредит берет ИП?

[malinka25]

да, для кредита...посоветуйте пожалуйста, как мне поступить?

[Над.К]

Попытаться выяснить в банке, какой документ их устроит вместо 2-НФДЛ. Мы в свое время давали копию годовой декларации по УСН

[malinka25]

ага, спасибочки, выясню)))...а в случае, если их никакой другой документ не устроит...

[Над.К]

Поискать другой банк, например

[усн-щик]

На сегодняшний день какова ситуация?

1. НДФЛ, начисленный с з/п (УСН, Д-Р) уменьшает налоговую базу для начисления единого налога УСН?
2. Отчисления в ПФР при УСН Д-Р уменьшают налоговую базу или сам единый налог (стр.280 декларации)?
Спасибо.

[усн-щик]

На сегодняшний день какова ситуация?

1. НДФЛ, начисленный с з/п (УСН, Д-Р) уменьшает налоговую базу для начисления единого налога УСН?

Т-а-а-к... по первому вопросу ответ вроде положительный
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=241269&page=2

А что со вторым?

[Над.К]

Налог при УСН 15% ничего не уменьшает. Все расходы уменьшают только налогооблагаемую базу

["Танюсик"]

Подскажите пожалуйста НДФЛ можно округлять или нет? Например, 827,32 руб?

[Над.К]

Не можно, а нужно

["Танюсик"]

Спасибо

[Ирина_РЛ]

Здравствуйте. Скажите, если у нас человек работает на по договору трудоустройства, а по агентскому договору. Можем ли мы уменьшить доходы на сумму, которую выплачиваем ему по договору? (ооо, усн, д-р)

Благодарю.

[Зета]

Можете

[Лебедь Белая]

Добрый день!
Подскажите пожалуйста, ООО на УСН доходы. Можно ли уменьшить сумму УСН на начисленный и уплаченный в этом же периоде НДФЛ с зп сотрудника?

[Над.К]

Нет, конечно. Откуда вообще такая мысль появилась?

[Наталекс]

Здравствуйте! Я ИП, в прошлом году была на ЕНВД,потом закрыла ИП и открыла новое , для того ,чтобы перейти на УСН , доходы-расходы) Закрыла, т.к. вовремя не подала заявление в ИФНС на переход на УСН.Вид деятельности-розничная торговля. Могу ли я принять к расходам УСН , расходы ,которые были у меня в прошлом году, когда я была на ЕНВД и было другое ИП , связанные с закупкой товара или нет??? Так как товара закуплено на большую сумму и в 1 квартале продавался только этот товар.

[Над.К]

Могу ли я принять к расходам УСН , расходы ,которые были у меня в прошлом году, когда я была на ЕНВД

Нет