Взаимозачет. НДС с разными ставками.

**pretty** · 29.01.2007, 17:20

Ситуация такая.
Мы купили товар от фирмы А на сумму 253000 рублей, в т.ч. НДС (18%).
Поставщик выслал нам письмо с требованием задолженность по данной сделке перечислить на реквизиты фирмы В в счет его взаиморасчетов по договору аренды. Мы заплатили 253000, но БЕЗ НДС.

Что мне теперь делать? Могу ли я принять к вычету НДС по приобретенному товару?

**mvf** · 29.01.2007, 17:56

Да, оплата не условие для вычета

**pretty** · 30.01.2007, 17:54

Значит разницы нет с каким НДС я проплатила?

И еще, из документов мне будет достаточно просто письма от поставщика?
Или нужен будет акт зачета взаимных требований?

**mvf** · 30.01.2007, 17:56

достаточно просто письма от поставщика

**Пилкин Вася** · 30.01.2007, 18:02

Мы заплатили 253000, но БЕЗ НДС

почему?

**Аноним** · 30.01.2007, 18:05

У нас ситуация еще круче.
По двум договорам цессии фирма А должна фирме Б 100000 руб, в т.ч. НДС 18%, а фирма Б должна фирме А 100000 руб, в т.ч. НДС 10%.
У одной - д58 к76, у другой - д76 к91.1. На 76 сч. НДС в сумме не выделен. Как сделать взаимозачет?

**Пилкин Вася** · 30.01.2007, 18:19

и в чем крутость? тебе черным по мягкому написали, что зачет возможен в сумме без ндс ...

**Abra** · 30.01.2007, 18:39

вася, взаимозачет возможен в любых суммах. Другое дело - последствия...

**Пилкин Вася** · 31.01.2007, 03:42

Сообщение от Abra

вася, взаимозачет возможен в любых суммах. Другое дело - последствия...

чти налоговую камасутру, - мать твою ...

**Lisaya** · 31.01.2007, 07:29

А взаимозечет в каком году провели?

**Аноним** · 31.01.2007, 08:15

в 2007

**Lisaya** · 31.01.2007, 08:43

Налог на добавленную стоимость (глава 21 НК РФ)

Федеральный закон от 27.07.2006 N 137-ФЗ; Федеральный закон от 22.07.2005 N 119-ФЗ; Федеральный закон от 03.11.2006 N 176-ФЗ; Федеральный закон от 03.11.2006 N 175-ФЗ; Федеральный закон от 03.11.2006 N 180-ФЗ; Федеральный закон от 10.11.2006 N 191-ФЗ

1. Сумма налога, предъявляемая по товарообменным операциям, при зачете взаимных требований и использовании в расчетах ценных бумаг, должна быть уплачена деньгами

**Abra** · 31.01.2007, 18:15

Сумма налога, предъявляемая

кому предъявляемая?

**лалафа** · 31.01.2007, 18:22

Сообщение от Abra

кому предъявляемая?

покупателю,

**Lisaya** · 01.02.2007, 06:23

http://forum.klerk.ru/showthread.php...2#post51041112
предлагаю всем заглянуть сюда

**pretty** · 02.02.2007, 12:01

Сообщение от Пилкин Вася

почему?

Нууууу, потому что поставщик должен платить за аренду без НДС. Он выслал нам письмо, чтобы мы погасили наш долг на р/с третьего лица.
А что? Это незаконно?

**Abra** · 02.02.2007, 15:46

чти налоговую камасутру, - мать твою ...

ну я почитал твою маму, и что? Васёк, аууу

**Демидова Татьяна** · 03.02.2007, 03:42

Сумма налога, предъявляемая .. при зачете взаимных требований

То есть получается, что при взаимозачете все же нужно предъявить НДС!!!

Может мы себе все напридумывали и на самом деле при взаимозачете зачитывается полная сумма (как по ГК), но для выполнений требований НК нужно перекинуть суммы НДС друг другу деньгами (и для зачета НДС когда Мифин наконец разродится письмом). Ась?

**pretty** · 03.02.2007, 14:55

Демидова Татьяна, , Таня, скажи, пожалуйста, я могу предъявить НДС к вычету по этой сумме или нет?

По-большому счету мне пофиг, у меня итак 1000000 к вычету и эти 50000 мне погоды не сделают. Просто что там с налоговой декларацией будет? Эту сумму мне где-нибудь наод указывать?

**Пилкин Вася** · 03.02.2007, 15:01

Сообщение от Abra

ну я почитал твою маму, и что? Васёк, аууу

я говорил, не "читать", а "чтить"

**Демидова Татьяна** · 03.02.2007, 17:34

pretty, можешь. Здесь ситуация следующая. Твоя оплата происходит на счет третьего лица с точным назначением платежа, как тебе указала фирма А. Соответственно это их проблемы. По договору у тебя товар с НДС, значит НДС этот ты можешь зачесть.

**pretty** · 03.02.2007, 22:12

Спасибо!

**Cooler** · 04.02.2007, 13:29

когда Мифин наконец разродится письмом

Может, заодно они объяснят глубинный смысл своей новации:

Сумма налога, предъявляемая налогоплательщиком покупателю товаров (работ, услуг), имущественных прав, уплачивается налогоплательщику на основании платежного поручения на перечисление денежных средств при осуществлении товарообменных операций, зачетов взаимных требований, при использовании в расчетах ценных бумаг.

Получается, наличкой НДС при взаимозачете уплатить нельзя?

Спрашивается, почему?

А ведь наверняка существуют плательщики НДС без расчетного счета - ИП на ОСН! Им что, ради этого минфиновского хотения р/с открывать?

P.S. У меня такое впечатление, что НК пишется, как то письмо из Простоквашино: сначала Дядя Федор, потом Шарик, потом Матроскин... И каждый - о своем.

**Демидова Татьяна** · 04.02.2007, 21:08

Получается, наличкой НДС при взаимозачете уплатить нельзя? Спрашивается, почему?

ага, еще кто-то тихонько вспомнил про противоречия с ГК. Непонятно, почему в НК вводят гражданскую норму, которая якобы не влияет на налоги.

**Ларк** · 20.02.2007, 09:34

А если мы получили товар от поставщика по с/ф с НДС в 2007 г., но при этом этому же поставщику перечисляли заем на расчетный счет. В январе 2007 г. хотим зачесть (или это новация будет) так НДС входной мы в январе без перечисления суммы НДС заемщику сможем принять к вычету?

Тема: Взаимозачет. НДС с разными ставками.

Опции темы

Поиск по теме