Баланс банка

[натали.п]

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста в бухгалтерии банков счета 70601,70602 - пассив; а 70606,70607,70608 - актив баланса???
Я работаю в бюджете (учусь на последнем курсе в ВУЗе) по теме "Банковая деятельность" задали контрольную работу - не могу состыковать баланс...что-то делаю не так Если кому не трудно, помогите пжл!
Заранее спасибо

[натали.п]

И ещё: правильно ли я разнесла?
Выдано ОАО «Старт» на выплату заработной платы Д 40702 К 20202
ООО «Арс» сдана торговая выручка на расчетный счет Д 30102 К 40702

[Demin]

ООО «Арс» сдана торговая выручка на расчетный счет Д 30102 К 40702

Дт 20202. 30102 - это коррсчёт банка, вообще-то.

[натали.п]

это коррсчёт банка, вообще-то.

Спасибо! А можно мне будет ещё несколько проводок спросить???

[Аноним23]

на ваши предыдущие посты:

сч.70601,70602 доходы банка (в балансе - пассив)
сч.70606,70607,70608 расходы банка (в балансе - актив)

по проводкам:

1. выдача зарплаты клиенту
Д-т р/сч 40702
К-т касса банка 20202

2.сдача наличными выручки
Д-т касса банка 20202
К-т р/сч 40702

[натали.п]

Аноним23, спасибо, большое!!!
А можно мне ещё проконсультироваться по хоз.операциям?

[Аноним23]

чем могу так сказать ....

[натали.п]

Аноним23, у меня ещё такие хоз. опреации:
1.Списано согласно поручению ЗАО «Марс» задолженность поставщикам. Д 40702 К 30102
2.Зачислено на расчетный счет ООО «Спорт» от покупателей. Д 30102 К 40702
3.Принят депозитный вклад от физического лица сроком до 30 дней. Д 30102 К 42306
4.Выдан кредит ООО «Заря». ?????
5.Сформирован резерв по выданной ссуде ООО «Заря». 45515????
6.Погашена ссуда физ. лицом. ????
7.Выдан кредит физическому лицу сроком на 1 год. Д 30102 К 45506
8.Сдан сверхлимитный остаток кассы банка. Д 20202 К 40906

Заранее спасибо!

[Demin]

Принят депозитный вклад от физического лица сроком до 30 дней. Д 30102 К 42306

Если наличными, то Дт 202ХХ. Если же физик депозит пополнил с текущего счета, то вообще Дт 40817. Дт 301ХХ будет в случае, если физик завёл деньги в депозит из другого банка.

Выдан кредит физическому лицу сроком на 1 год. Д 30102 К 45506

Проводка, где Дт 301ХХ означает, что в банк поступил безналичный перевод.

Сдан сверхлимитный остаток кассы банка.

У банка нет верхнего лимита. У банка есть минимальный остаток, согласованный с контролирующим органом. Излишки сдаются по мере необходимости на соответствующий коррсчет. Если банк везёт сам, то корреспонденция прямая. Если через инкассаторов, то через 20209.

[Linsy]

натали.п,
А вы купите в книжном магазине книгу типа "бухгалтерские проводки в банке" и там все это есть. А то у вас все разъезжается непонятно куда.

[Аноним23]

по вопросам.

1. Если получатель не клиент банка , то проводка правильная.
Если получатель клиент этого же банка то Дт 40702 ЗАО Марс К-т 40702 получателя
2. правильно
3. Д-т 20202 (касса) К-т 42306 (депозит физика) - наличными
4. Д-т (допустим) 45206 (ссудный счет) К-т 40702 р/сч ООО Заря
5. Д-т 70606 (расходы банка) К-т 45215 (резервы на возможные потери)
6. могут быть разные варианты , наличные , безналичные
Д-т 40817 (банковский счет физика) К-т 45506 (ссудный счет физика) - по безналу

7.Д-т 45505 ( ссудный счет физика до года)
К-т 40817 ( банковский счет физика) если безнал

д-т 45505
К-т 20202 касса , если наличными.

8. Д-т 20209 (денежные средства в пути)
К-т 20202

и при сдаче в кассу (допустим головного офиса)
Д-т 20202
К-т 20209

[натали.п]

Аноним23, спасибо вам большущее!!!!!

[Аноним]

К документам аналитического учета что относится?