Добрый день.начинающий ИП заполняю КДР. Вопрос:выплатил ЗП=5000руб,удержал и перечислил НДФЛ=650руб(без вычетов) - в расходы пишу 4350?
И еще вопрос:в 2007 взносы вПФ для 1970г.р. остаются 10% и 4% ?
спасибо
Добрый день.начинающий ИП заполняю КДР. Вопрос:выплатил ЗП=5000руб,удержал и перечислил НДФЛ=650руб(без вычетов) - в расходы пишу 4350?
И еще вопрос:в 2007 взносы вПФ для 1970г.р. остаются 10% и 4% ?
спасибо
в расходы :
650 - Уплаченный ндфл по з/п (если уплачен)
4350 - выданная зарроботная плата (если выдана). )
Правильнее писать так, как написал Аноним в посте 2. Потому что пока зарплата не выплачена, записей в книге быть не может.
дав 2007 взносы вПФ для 1970г.р. остаются 10% и 4% ?
получается, что если НДФЛ уплачен, а з/пл не выдавалась, то к расходам НДФЛ ставится... как-то сомнительнов расходы :
650 - Уплаченный ндфл по з/п (если уплачен)
4350 - выданная зарроботная плата (если выдана). )
Мое личное мнение
а почему так?НДФЛ уплачен, а з/пл не выдавалась
1 вариант - переплата.
2 вариант - конец года, в новом году меняются КБК.
Мое личное мнение
Переплата по зарплате? Хм
больше, чем начислено, в расходы не пойдет1 вариант - переплата
второй не осознал слегка
нет, по НДФЛ.Переплата по зарплате?
Мое личное мнение
к примеру:больше, чем начислено, в расходы не пойдет
второй не осознал слегка
В первом варианте, НДФЛ ошибочно переплачен в октябре на три месяца вперед, з/пл выдана в октябре-декабре, всё в пределах налогового периода.
Во втором варианте НДФЛ оплачен 29.12, з/пл выдана 09.01, что при УСН существенно.
Мое личное мнение
Пред.бух платила все налоги с з/пл один раз в год (в начале года), вот теперь корячусь.
Мое личное мнение
Созвонилась с програмистом скахали что новые формы будут только недели через две? Информация Верная?
так же как все я по земле хожу .......
Согласна с hiker. Перечисление НДФЛ на расходы не влияет.
Мое личное мнение
Э нет, господа. Если НДФЛ в бюджет не перечислен, в расходы Вы поставить его не можете. Вы про кассовый метод не забыли? Нет оплаты - нет расхода.
Да? И какой первичный документ?
Ну и? Сколько там к выплате стоит? Сумма за минусом НДФЛ? Так вот она в расходы и ставится. Потому что оплачено именно столько, а не столько, сколько начислено.
А если организация вообще не перечислит НДФЛ? Никогда. Что, тоже в расходы имеет право поставить?
Над.К, извините, возвращаюсь к пост 11з/пл за декабрь, если выдана в декабре и НДФЛ оплачен в день выдачи, ставится в расходы декабря в полном объеме? да.Во втором варианте НДФЛ оплачен 29.12, з/пл выдана 09.01, что при УСН существенно.
з/пл за декабрь, если выдана в январе, а НДФЛ оплачен в декабре, ставится в расходы января в полном объеме? или ее часть(НДФЛ) это расходы декабря?
На мой взгляд, все списывается в январе.
Мое личное мнение
Подскажите пожалуйста, не поздно ещё распечатать книгу доходов и расходов в ИП (без наемных работников) за 2006 г. и отнести её в налоговую для регистрации? Если не поздно, то до какого срока можно это сделать. И регистрировать в налоговой её надо 1 раз в год?
для электр.книги по УСН срок регистрации не установлен.Подскажите пожалуйста, не поздно ещё распечатать книгу доходов и расходов в ИП (без наемных работников) за 2006 г. и отнести её в налоговую для регистрации? Если не поздно, то до какого срока можно это сделать. И регистрировать в налоговой её надо 1 раз в год?
Мое личное мнение
На мой взгляд тоже. НДФЛ сам по себе без зарплаты ничего из себя не представляет. Они вроде как одно целое - выплаченная зарплата+НДФЛ с нее.На мой взгляд, все списывается в январе.
полностью с этим согласна, вот и делаю вывод, что выплата з/пл и оплата НДФЛ это разные операции для УСН .НДФЛ сам по себе без зарплаты ничего из себя не представляет.
Мое личное мнение
то есть я в любое время (естественно до сдачи деклараций по ЕСН и НДФЛ) могу зарегестрировать КДиР в налоговой? И еще могу я учитывать расходы (ежемесячные платежи по кредиту за компьютер) , если он приобретён не на ИП, а в семью? ( деньги снимались с р/с именно в той сумме, в которой нужно было платить кредит)
тоже нет.А для ОСНО?установлен?нет, эти расходы не имеют отношения к предпринимательской деятельности.еще могу я учитывать расходы (ежемесячные платежи по кредиту за компьютер) , если он приобретён не на ИП, а в семью?
Аккуратнее, пожалуйста, не дублируйте вопросы.
hiker, еще раз спрашиваю - какой первичный документ при выплате зарплате.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)