Составление ф. КС-2 - проблемы.

[Иван Викторыч]

Добрый день!
Подскажите пожалуйста , как быть в данной ситуации. Занимаемся высотными работами, ИП, УСН 6%. (вид деятельности - производство отделочных и прочих работ).

Отремонтировали фасад заказчику, в смете посчитали отдельно стоимость работ (40 т.руб) и стоимость материалов (20 т.р.). А в договоре стоимость написана общая ( 60 т.р.) без разделений на работы и материалы.

Как быть , если:
а). Материалы мы не покупали , т.к. все необходимые материалы были у нас на складе и были куплены давным давно. Накладные найти проблематично.

б). в видах деятельности у нас нет пункта "продажа", а даже если б и был, он не подойдет под упрощенку. т.е., получается, материал мы им продавать не имели права. а по сути, мы им его продали.

теперь заказчик просит предоставить формы КС-2, КС-3, и ему желательно, чтоб они соответствовали пунктам и цифрам в смете.

Отсюда вопрос: что делать и как быть, чтоб не было проблем с налоговой?
у меня есть две идеи:
1. увеличить стоимость работ с 40 до 60 т.р. и материалы в КС-2 вообще никак не указывать.. ( если заказчик согласится).

2. бежать быстрее в налоговую и оформлять вид деятельности "продажа". и какой тогда будет налог, и попадет ли это все под упрощенку? )
задачка не из легких.
спасибо!

[AZ 2]

Накладные найти проблематично.

а они вам зачем? У вас 6%, расходы для вас непринципиальны

[AZ 2]

а даже если б и был, он не подойдет под упрощенку

заказчик юрик или физик?

[AZ 2]

в видах деятельности у нас нет пункта "продажа",

Это не играет роли

[Иван Викторыч]

заказчик юрик или физик?

заказчик ЮРИК, ООО

как не играет роли?))
я ж заказчику, получается, материалы продал )
в налоговую меня вызовут, скажут, покажи чеки на материалы, чтоб соответствовали указанным ценам в КС-2 заказчика. а я им что покажу?) чек (накладную) даже если найду, цена-то, по которой я брал материалы тогда была совсем иной ( в 2 раза меньше).
получается, нарушитель я. продаю, без соответствующего вида деятельности "Продажа".. или я что0-то все-таки не понимаю?

[AZ 2]

заказчик ЮРИК, ООО

так почему продажа не подойдет под УСНО? На ЕНВД переводится только розница, а здесь ее нет

[AZ 2]

я ж заказчику, получается, материалы продал )

вы не продаете ему материалы, вы выполняете работы и по ГК - вы должны их выполнить своими силами и из своих материалов, если иное не установлено договором.

в налоговую меня вызовут, скажут, покажи чеки на материалы,

на каком основании? У вас облагаются доходы, расходы не имеют значания, поэтому налоговая не может у вас потребовать накладные на материалы

[AZ 2]

даже если найду, цена-то, по которой я брал материалы тогда была совсем иной ( в 2 раза меньше).

что из этого?

[Иван Викторыч]

так почему продажа не подойдет под УСНО? На ЕНВД переводится только розница, а здесь ее нет

а что здесь? я ж материалы ему не оптом предоставлял.
и все-таки, что мне делать?

не париться и смело указывать в форме кс-2 все, что указано в смете: т.е. стоимость работ, стоимость материалов, транспортные и непредвиденные расходы. так?

и все-таки не понял, я получается, на доходах, имею право продавать заказчику все необходимые материалы по какой мне вздумается стоимости? а перед ним мне отчитываться как, чек выписывать по БСО?

[Svetishe]

не париться и смело указывать в форме кс-2 все, что указано в смете: т.е. стоимость работ, стоимость материалов, транспортные и непредвиденные расходы. так?

Именно так.

[AZ 2]

я ж материалы ему не оптом предоставлял.

а как? Опт - это не значит много. Розница - это для личного потребления. ООО не может приобрести для личного потребления.

имею право продавать заказчику все необходимые материалы по какой мне вздумается стоимости?

это вы в любом случае вправе делать, главное чтоб купили по такой цене . Но опять же, вы ничего не продаете отдельно. И в КС можете указать любую стоимость материалов.

[AZ 2]

а перед ним мне отчитываться как

за что?

[Иван Викторыч]

за что?

за материалы! ну, на случай, если заказчик попросит вдруг предоставить ему чек на материалы отдельно.. хотя, там безналом перечисление и все вместе.

у меня тогда еще вопрос: могу я заниматься продажей каких-либо материалов на УСН 6% без оказания услуг работ а) юрлицам, б) физлицам?
просто взять и продать, к примеру, баллон монтажной пены какому-нить подрядчику или физ лицу.

[AZ 2]

если заказчик попросит вдруг предоставить ему чек на материалы отдельно

если это в договоре не предусмотрено, то необязаны это делать.

могу я заниматься продажей каких-либо материалов на УСН 6% без оказания услуг работ

а почему нет, только вот

б) физлицам

может быть ЕНВД, там надо вставать на учет в качестве плательщика ЕНВД

[Иван Викторыч]

если это в договоре не предусмотрено, то необязаны это делать.

ну а если в договоре будет такой пункт (это я так, на будущее), то каким макаром ему предоставлять чеки или что? )

[Иван Викторыч]

прошу прощения, еще один вопрос, надеюсь, что последний, задам:
у меня по смете есть графы:
-Трансопртные расходы 6% ( 6% от стоимости материалов)
- Непредвиденные расходы 2% ( от стоимости материалов)
я в КС-2 эти суммы также отдельными графами прописал , как и в смете. А в КС-З - я их просто "тайно" приплюсовал к сумме в строке "Стоимость материалов". ведь в Кс-3 ничего подробно прописывать ненужно. там у меня 3 строки: "Всего работ и затрат", "Работы", "Материалы".

думаю, это вызовет недопонимание у бухгалтеров заказчика, т.к. в смете за материалы одна цифра, а в Кс-3 - другая (т.е. больше на 6+2 процентов). а как быть-то? _)))

[Иван Викторыч]

Граждане! вы где?))

[echinaceabel]

Иван Викторыч,

у меня по смете есть графы:
-Трансопртные расходы 6% ( 6% от стоимости материалов)
- Непредвиденные расходы 2% ( от стоимости материалов)
я в КС-2 эти суммы также отдельными графами прописал , как и в смете. А в КС-З - я их просто "тайно" приплюсовал к сумме в строке "Стоимость материалов". ведь в Кс-3 ничего подробно прописывать ненужно. там у меня 3 строки: "Всего работ и затрат", "Работы", "Материалы".

Ваши траспортные расходы и непредвиденные расходы (считаются от стоимости материалов) - являются транспортно-заготовительными расходами, которые всегда формируют фактическую стоимость материалов. В смете у вас они расписаны.
Я бы на месте бухгалтера проверила суммы по этим расходам в смете (т.е. 6 и 8 процентов), а затем соответственно сравнила бы со стоимостью материалов в КС-3.
Ничего сверхестественного бухгалтеру вашего контрагента знать не надо, если хоть что-то понимает в сметной работе и формировании фактической себестоимости материалов (исходя из плановой себстоимости и ТЗР) - разберется.

[Иван Викторыч]

т.е. я все правильно сделал?)
большое спасибо!!!!!!!!!! )

[Иван Викторыч]

Еще заметил одно "НО".. в форме КС-2, нигде нет ни слова о том, что заказчик претензий по качеству и срокам проведения работ не имеет. или это самом собой подразумевается без всяких слов?

[echinaceabel]

Иван Викторыч,
Само подписание акта приемки выполненных работ предполагает их полную приемку (без претензий) - иначе акт не подписывается, либо при частичной приемке делается соответствующая запись.

[echinaceabel]

Обратите внимание, что КС-2 и КС-3 - это первичные документы, они являются основой для бухгалтерского и налогового учетов. Правильное составление форм КС-2 и КС-3 позволяет избежать претензий со стороны контролирующих органов и снижает риски возникновения споров.
Эти документы фиксируют не столько факт передачи работ от подрядчика к заказчику, сколько используются для расшифровки всех произведенных работ и их стоимости.
Справка о стоимости выполненных работ и затрат (форма № КС-3) составляется на основании акта по форме № КС-2.
Оба документа следует рассматривать как единое целое, так как друг без друга КС-2 и КС-3 силы не имеют.