Доброй ночи.
Помогите пожалуйста разобраться с оформлением операций в 1С. Вернулась на работу после декретного отпуска и много нового для меня, общую картину себе составили, хотело бы разобраться в деталях. В 1С 8 работала очень мало, изучаю заново)
1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83)
Турфирма на УСН (доходы). Интересует вопрос оформления эквайринга и продажи (возврата) турпутевки.
Оплату турпутевки картой прежняя бухгалтер оформляла следующим образом:
1. Получена выручка по эквайрингу- документ - Отчет о розничных продажах, заполняла закладку «Платежные карты и банковские карты»:
Д. 57.03 Кт 62Р Реализация в розницу Т, оплаченных платежной картой
Дт 50.02 Кт 62Р Реализация Т в розницу за наличную оплату
2. Затем оформляла ПКО - оплата от покупателя:
Дт 50.02 Кт 62.01 Поступление денежных средств
Кт УСН02 Расчеты за Т и услуги комитента
3. Поступление на расчетный счет - Выписка – поступление по платёжным картам:
Д 51 К 57.03 – 98 000 рублей
Д 91.2 К 57.03 – 2 000 рублей – комиссия по договору эквайринга.
4. Оплата тура
Дт 76.09 Кт 51
5. Реализация Т и услуг - Продажа, комиссия.
Дт УСН02 Расчеты за Т и услуги комитента
Дт 62.01 Кт 76.09 реализация услуг
Дт 76.09 Кт 76.09 зачет аванса комитенту (принципалу)
6. Отчет комитенту (принципалу) - Отчет о продажах
Дт 76.09 Кт 62.01 Оказание услуг по договору комиссии
Дт 62.01 Кт 90.01.1 Оказание услуг по договору комиссии
Но я нашла статью, согласно которой в 1С можно делать следующие проводки и обходиться без кассы:
1. Получена выручка по эквайрингу ( для простоты не будем использовать наличную выручку)
Для отражения этой операции используется документ - Отчет о розничных продажах, при этом заполняется закладки «Товары» и закладка «Платежные карты и банковские карты»:
Д62.Р К 90.01.1 – 100 000 рублей
Д57.03 К 62.Р – 100 000 рублей
2. Поступление на расчетный счет
Выписка – поступление по платёжным картам:
Д 51 К 57.03 – 98 000 рублей
Д 91.2 К 57.03 – 2 000 рублей – комиссия по договору эквайринга.
Провела эквайринг так, остальное сделала как и раньше и по итогам месяца не закрывается сч 62... может я что-то упустила...