Книга доходов и расходов

[Над.К]

Здесь. http://forum.klerk.ru/showpost.php?p...26&postcount=5

[FanFan]

Спасибо. Т.е. за 2006 г. я должна такую книгу сдавать? А графы 4 и 6 заполнять или что с ними делать? А приказ 152н от 27.11.2006?
Для меня - это две большие разницы.

[Над.К]

Т.е. за 2006 г. я должна такую книгу сдавать?

Да, только подписывать, не сдавать.

А графы 4 и 6 заполнять или что с ними делать?

С 26 мая 2006г можно не заполнять.

[FanFan]

Спасибо, большое!
Т.е. с 26 мая поступление средств, если оно не является доходом (членские взносы) я вообще не отражаю в книге.

[Над.К]

Да.

[Китя]

Добрый день. Подскажите пожалуйста по поводу заполнения граф в книге. У меня ситуация следующая: я ИП, встала на УСН 6%., компания по договору платит мне комиссионные, с которых я самостоятельно должна платить налоги. Таким образом у меня будет только доход (выдают справку 2НДФЛ). НО как я поняла, налоговая база уменьшается на сумму взносов в ПФ - их надо писать в расходы???? Помогите, пожалуйста.

[Над.К]

Таким образом у меня будет только доход (выдают справку 2НДФЛ).

Причем тут 2-НДФЛ? Они с Вас НДФЛ случайно не удерживали? А комиссионные Вы как получали? Наличкой?

[Китя]

Комиссионные перечисляют на банковскую карточку.
Выдают Форму 2-НДФЛ, в которой указаны перечисленные суммы и на основании которой я должа платить налоги.

[Над.К]

Выдают Форму 2-НДФЛ, в которой указаны перечисленные суммы и на основании которой я должа платить налоги

Ничего подобного. Форма 2-НДФЛ не является основанием по которой ИП уплачивают налоги. Это форма отчетности организации, которая Вам выплачивает доходы, которую на ИП они вообще-то и заполнять не должны. Потому что Вы не плательщик НДФЛ. У Вас есть письменный договор, расчетные документы, в которых суммы комиссионных указаны?
Более того, получение Вами доходов от предпринимательской деятельности на банковскую карточку очень спорно. Банковские карты не предназначены для получения доходов от предпринимательской деятельности.

[Китя]

Над.К, спасибо за оперативность, но Вы меня вообще с толку сбили.....

""У Вас есть письменный договор, расчетные документы, в которых суммы комиссионных указаны?""

У меня договор на оказание возмездных услуг, в котором прописано: что я обязана зарегестрироваться в качестве предпринимателя без образования юр.лица и предоставить копии свидетельств.
Следующим пунктом идет: платить от своего имени налоги и другие платежи, предусмотренные законодательством....

А расчетным документом я так понимаю и является эта форма. Ещё правда подписывается акт сдачи-приемки (или что-то в этом роде) в единственном экземпляре, который фирма забирает. То есть фактически подтверждение моих доходов идёт из формы 2-НДФЛ, кстати фирма там указывает, что налоги с моих комиссионных она не платит....

Над.К, господи, я совсем запуталась.....только что посмотрела, что в справке действительно указаны мои данные как физического лица, а не ИП....

[Китя]

Добавление к предыдущему сообщению: в графе КОД ДОХОДА указывается 2010, не знаю существенно ли это, хотя как я уже посмотрела, это и есть моё вознаграждение.....как налогоплательщика...

[Над.К]

Кошмар какой. Никто не может обязать гражданина зарегистрироваться ИП. И обязать Вас платить налоги они тоже не могут, это и так прописано в законодательстве.
Как происходит расчет комиссионных? Кто Вам их считает? На основании чего происходит подсчет? Форма 2-НДФЛ никак не может быть подтверждением Вашего дохода, это форма для подсчета налога НДФЛ и не более того.

[Над.К]

Вы только не пугайтесь, все решаемо, просто очень уж непонятно.

[Китя]

Над.К, отвечаю на Ваши вопросы.
Как происходит расчет комиссионных? Кто Вам их считает? На основании чего происходит подсчет? - По приложению к договору на основании акта сдачи-приёмки выполненных работ. Вознаграждение перечисляется бухгалтерией компании на расчетный счет банковской карточки,(это наверно и есть основание.... это же мой доход, на моём счету....)

[Над.К]

Так ведь акта-то у Вас и нет. Он не может быть в единственном экземпляре. У Вас тоже должен быть свой экземпляр. Вы даже похоже не знаете что там написано.
А как все-таки происходит подсчет комиссионых? Кто их считает? Чем Вы вообще занимаетесь?

[Китя]

"А как все-таки происходит подсчет комиссионых? Кто их считает?"

Отвечаю: подсчет комиссионных идет на основании подписанного к договору приложения: за такой-то выполненный объем работ - столько-то процентов от продаж и т.д. считает бухгалтерия, которая потом и выдаёт формы 2-НДФЛ с указанием перечисленных средств.

Чем Вы вообще занимаетесь? - Хороший вопрос)) Вообще занимаюсь повышением продаж продукции компании путём поиска для неё клиентов.

Над.К, извините, подробнее написать не могу, в договоре пунктик есть о неразглашении...

[Над.К]

Китя, извините, но Вы сильно рискуете. Вы даже документов не видите, по которым Вам начисление процентов происходит. Еще раз повторяю - форма 2-НДФЛ не является этим документом. Там ведь не написано сколько Вы продали? И какой процент Вам причитается? Единственным документом может быть акт, в котором написана сумма, которая Вам причитается, и один экземпляр которого остается у Вас на руках.

в договоре пунктик есть о неразглашении

Ну еще бы! Они Вам не рассказывали, что второй экземпляр акта Вам на руки не отдают именно потому, что б Вы ничего не разгласили?

[Китя]

Над.К, Вы уж тоже меня извините, а что мне теперь делать???? Налоги же надо платить!!! Я так понимаю налоги платятся на основании первичных документов, которых, получается, фактически у меня нет....
Требовать с них акт?
Над.К, если не сложно, Вы можете дать ссылку на закон или ещё что-нибудь, на основании которого я смогу потребовать на руки второй экземпляр акта сдачи-приемки выполненных работ???

P.S. Над.К, спасибо Вам огромное за внимание к моей проблеме!!!!

[YP]

Китя, Вы должны просто заплатить 6% единого налога от всех выплаченных Вам по договору, если они получены Вами как ИП. Взносы в ПФ можете вычесть, если Вы их платили. Ну и, само собой, у Вас должны быть документы, подтверждающие, что получение этих денег связано с предпринимательской деятельностью и книга доходов и расходов.
Так что, потребуйте от фирмы-плательщика не 2-НДФЛ, а двухсторонних актов выполненных работ с Вами.

[YP]

По-моему нет никаких особых поводов для переживаний. Даже если вдруг возникнут претензии со стороны налоговиков, всегда можно будет доказать свою правоту, получив соответствующие документы в этой "безграмотной" фирме, учитывая что все расчеты идут "по-белому".

[msw]

Помогите, кто знает. ИП на 15%. З квартала были доходы и расходы, декларации сдавались, а в 4-ом были расходы на аренду(торговля), а доходов согласно кассовой книги не было. Вопрос-если не было дохода в одном квартале в конце года, то можно ли на эти расходы по аренде уменьшить налоговую базу? С января продажи опять начались. Боюсь налоговичка на меня будет подозрительно смотреть.

[главбух1995]

msw, если деятельность велась, то можно.

[msw]

Главбух, а как же я докажу деятельность если кника ККМ пустая, а работников у ИП нет. Вся деятельность в оплате аренды? Мне то ваш ответ нравится, а вот как объясняться. Стояли за прилавком, а никто ничего не покупал 3 месяца? Глупо, как то или можно?

[главбух1995]

Товар закупали? Магазин был открыт?

[msw]

Спасибо, попробую

[главбух1995]

msw, кстати при ЕНВД в такой ситуации, налоговая заявляет, что деятельность велась, пусть и

кника ККМ пустая, а работников у ИП нет.

и аргумент приводят, что

Стояли за прилавком, а никто ничего не покупал 3 месяца

[Грузовик]

Подскажите: если старый бух зарегестрировал книгу за 2006 в налоговой но не заполнял ее, могу ли я сделать ее в печатной форме и отнести в налоговую. Или они где-то ставят у себя отметку что такая- то фирма уже приносила книгу. И тогда у меня их окажется две.

[главбух1995]

В моей налоговой требуют письмо информационное в начале года сдавать, что КДиР ведется в электронном виде. Не сдавали ни разу. По окончании года заверяем книгу и все.

Или они где-то ставят у себя отметку что такая- то фирма уже приносила книгу.

Даже если ставят, Ваш бух под этим не подписывался. Могли и ошибиться .

[msw]

Главбух, у нас такой налоговый инспектор - ужас, не знаешь, как с ней общаться.Она даже мне однажды заявила, что будет штрафовать если я ей уточненную декларацию принесу. Понятно, что не имеет право, но страх она как-то умеет нагонять.

[главбух1995]

у нас такой налоговый инспектор - ужас, не знаешь, как с ней общаться

Поздравляйте с праздниками

будет штрафовать если я ей уточненную декларацию принесу

По-моему, только если к доначислению.

страх она как-то умеет нагонять

Можно по почте отчеты отправлять.