УСН, ЕНВД: что сдаем за 4 квартал (год) 2009г. ИП на ОСНО тоже сюда

[АннаКолмакова]

Над.К Не вижу в пречисленных отчетных формах по ИП ЕНВД и ОСНО, Книги доходов и расходов

[Foksha Ltd.]

Здравствуйте!
ООО на УСН,15%.Деятельности не было,генеральный он же и главбух в отпуске за свой счет с момента основания фирмы.

Но движения по расчетному были.
Много слухов было о ВЕФКе и решила снять уставные 9500руб и купила комплектующие для компьютера.
Подаю Декларацию по единому налогу УСН за 2009г.
Доходов нет,одни расходы,налогов не платила (3 страница формы).
Получаются убытки... Есть ли это хорошо для налоговой?

[Andyko]

АннаКолмакова, потому что на ЕНВД книги нет, а на ОСНО нет установленного срока представления

[Людмила72]

А за 1 квартал 2010 года форма декларации по ЕНВД изменитсяили останется прежняя?

[лапоточек]

Добрый день !
1 подскажите в том году 2009 зарегистрировался усн 6% дохода нет как быть с книгой ДиР Пустую надо сдавать в ИФНС или письмо надо написать.
2 Если усно 6% что в книге ДиР надо заполнять если есть доход и расход .
3. Как понять что по статистики нужно сдавать если нет деятельности то какие формы
4. Если деятельность велась то какие формы

[TRIAN]

лапоточек,

1 подскажите в том году 2009 зарегистрировался усн 6% дохода нет как быть с книгой ДиР Пустую надо сдавать в ИФНС или письмо надо написать.

А Вы данную тему всю внимательно прочитали? СТОПИСЯТ ПЯТЬ раз здесь описано: как, кто, сколько, куда и почему

2 Если усно 6% что в книге ДиР надо заполнять если есть доход и расход .

Логически подумаем: если база "доход", о каких расходах может идти речь?

3. Как понять что по статистики нужно сдавать если нет деятельности то какие формы
4. Если деятельность велась то какие формы

Это Вам лучше в статистике и узнать, что им сдавать...

[лапоточек]

Спасибо за ответ !с конца читала нашла хотела уже удалить

[Зета]

А за 1 квартал 2010 года форма декларации по ЕНВД изменитсяили останется прежняя?

изменилась
см. бланки

[PavelT1979]

Добрый день,

не могу разобраться с заполнением декларации. Какая-то противоречивая информация, или я что-то неправильно делаю.

Я ИП на УСНО 6%, работников нет. Пользовался Порядком заполнения Декларации (Приложение N 2 к Приказу Министерства финансов Российской Федерации от 22.06.2009 N 58н).

1 квартал - доход 0
полугодие - доход 259200 руб.
9 месяцев - доход 505100 руб.
Год - доход 815300 руб.

В 3-ем квартале (при уплате аванса за 9 месяцев) уплачены взносы в ПФ 7274 руб., т.е. сумма налога была уменьшена.

Уплачены налоги:
1 квартал - 0 руб.
2 квартал - 15552 руб. (259200 руб. Х 6%=15552 руб. - 0)
3 квартал - 7300 руб. (505100 руб. Х 6%=30306 руб. - 15552 руб. - 7274 руб.)
4 квартал - готовлюсь платить, по идее, должно быть 18792 руб. (815300 руб. Х 6%=48918 руб. - 30306 руб.)

И тогда сумма выплат за год будет 41644 руб. И это соответствует действительности.

Но согласно Декларации и п. 4.4-4.6 Порядка заполнения:
код строки 240 - 815300 руб.
код строки 260 - 48918 руб.
код строки 280 - 7274 руб.

код строки 030 - 0
код строки 040 - 15552 руб.
код строки 050 - 14754 руб. (30306 руб. - 15552 руб.)
код строки 060 (стр.260-стр.280-стр.050) - 26890 руб. - это расчетная цифра согласно Декларации.

А вот в Приложении написано "4.7. По коду строки 060 указывается сумма налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, подлежащая уплате за налоговый период с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за девять месяцев.", т.е. должно быть 18792 руб. (48918 руб. - 30306 руб.).

Так как же правильно заполнить декларацию, если так противоречиво???!!! Есть уверенность, что налоги я рассчитал правильно, а вот как заполнить Декларацию - не понял...

В wiki.klerk.ru написано, что по строкам 030-050 указываются авансовые платежи за периоды, уменьшенные на взносы в ПФ (и тогда кстати, все расчеты сойдутся), и это противоречит информации в Порядке заполнения декларации, которая в свою очередь противоречит самой Декларации.


Где правда?!!!!

[PavelT1979]

-

[PavelT1979]

Вот указанные пункты из Приложения:
----------------
4.4. По коду строки 030 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за первый квартал.
4.5. По коду строки 040 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за полугодие с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за первый квартал.
4.6. По коду строки 050 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за девять месяцев с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за полугодие.
-----------------

Авансовым платежом по налогу я считаю сумму дохода за отчетный период Х 6%. Я прав?!

Должен сказать, что со старой декларацией мне было понятнее...

[Над.К]

PavelT1979, если бы вы не орали в форуме, а хотя бы почитали темы, которые тут беспрерывно всплывают, то знали бы как заполнять декларацию, потому что я по 10 раз в день об этом рассказываю.

В wiki.klerk.ru написано, что по строкам 030-050 указываются авансовые платежи за периоды, уменьшенные на взносы в ПФ (и тогда кстати, все расчеты сойдутся), и это противоречит информации в Порядке заполнения декларации

Это ничему не противоречит. Вы просто не так понимаете порядок заполнения декларации.

[Над.К]

Я за последний месяц наверное раз сто написала в форуме, что в декларации не показываются уплаченные суммы, они налоговой нафик не нужны, она их и так видит в своей базе. Её интересуют те суммы, которые вы начислили и должны были уплатить

[PavelT1979]

Спасибо за ответы в столь поздний час. К сожалению (или счастью) я на форуме очень редкий гость, что-то в голову не пришло посмотреть другие темы на форуме, зашел сразу в эту. Прочитал первые 10 страниц и последние 5 страниц этой темы - и четкий ответ на свой вопрос не нашел. Поэтому задал вопрос.

[Над.К]

Потому что про заполнение деклараций есть другие темы.
Взносы указываются начисленные. В нашей вики информация про декларацию абсолютно достоверная

[PavelT1979]

Тогда смысл данной декларации мне вообще не понятен. В старой декларации я рассчитывал авансовые платежи и потом их и уплачивал. Была полная связь декларации и квартальных выплат. А здесь этого нет.

[PavelT1979]

Похоже, я все понял. Вопросы снимаются, благодарю за помощь.

[Над.К]

PavelT1979, ну как вам не понятен смысл? Вы обязаны 4 раза в год уплачивать взносы. А декларация одна. Вы должны указать там суммы, которые вы начисляете за 1 квартал, полугодие и 9 месяцев, за минусом взносов в ПФ, на которые уменьшаете эту сумму.
Налоговая должна видеть, все вы заплатили за 1 квартал или не доплатили. Вашу уплату она и так видит, ей начисления нужны

[Аноним]

Я вот хочу что спросить, я в декларации УСН по строке 050, раздела 1, указываю сумму начисленную, кот. на 9000 меньше, чем уплаченная за 9 месяцев. В тот момент когда платила, забыла приплюсовать к взносам пФР пособие по временной нетрудоспособности.
Скажите, мне в марте налог платить с учетом этой перепллаты? Т.е. на 9000 меньше. Или сначала налорги должны камералку провести, письмо им написать? Как надо сделать? Лишние 9000 платить не хочется, т.к. фирму скоро продадим.

[Foksha Ltd.]

Здравствуйте!
ООО на УСН,15%.Деятельности не было,генеральный он же и главбух в отпуске за свой счет с момента основания фирмы.

Но движения по расчетному были.
Много слухов было о ВЕФКе и решила снять уставные 9500руб и купила комплектующие для компьютера.
Подаю Декларацию по единому налогу УСН за 2009г.
Доходов нет,одни расходы,налогов не платила (3 страница формы).
Получаются убытки... Есть ли это хорошо для налоговой?

???

[TRIAN]

Foksha Ltd.,

Получаются убытки...

Получаются...

Для налоговой это плохо, очень плохо, она просто страдать будет по Вашим убыткам (извините за иронию...)
Для налоговой главное чтобы нарушений не было, и налоги вовремя платились...

[Над.К]

Аноним, да с учетом переплаты естественно.

[pi11]

УСН 6%, с работниками.

Почти все перечитал, голова опухла но некоторые вещи не понял:

Статистика - вариантов множество.

Нужно ли что-то туда сдавать если от них никаких бумажек не приходило? (Читал на форуме, что им нужно сдавать отчет если попал в выборку).

Регистрация книги учета доходов и расходов в налоговой инспекции

Есть ли возможность зарегистрировать КДиР без личного присутствия в налоговой? (Отправить почтой)?

И последнее - нужно ли сдавать баланс? (бух.учет ведется для себя). Или это необязательно?

[Над.К]

Нужно ли что-то туда сдавать если от них никаких бумажек не приходило?

Не нужно. Хотя могут быть варианты, взависимости от регионов и видов деятельности

Есть ли возможность зарегистрировать КДиР без личного присутствия в налоговой? (Отправить почтой)?

Нет

И последнее - нужно ли сдавать баланс?

Вы в списке отчетности видите баланс? Нет? Как думаете почему?

[pi11]

Спасибо

[Хитова]

Добрый день. Пдскажите неопытному бухгалтеру, работающей впервые с УСН 15%:
Приняла дела, где предыдущий бухгалтер сдала декларацию за 2009 год, указав данные только 4 квартала. Насколькр я понимаю, данные должны быть за год. Или я ошибаюсь?
2.формируются какие то авансовые расчеты по итогам квартала? Или перечислется налог ежеквартально на основании КДиР?
2.Книга ДиР формруется каждый квартал отдельно? и когда регистрируется в ИФНС?
Заранее спасибо

[Над.К]

указав данные только 4 квартала.

В каком смысле? В строчках 030-050 стоят прочерки или что?
Декларация сдается 1 раз в год.
Книга регистрируется по окончании года

[Хитова]

в строках 030-050 стоят уплаченные суммы авансовых платежей

[Andyko]

в строках 030-050 стоят уплаченные суммы авансовых платежей

а должны быть начисленные;

формируются какие то авансовые расчеты по итогам квартала?

нет

[Над.К]

Хитова, цифры дайте. Что именно вам не нравится в декларации?