дебеторской задолжностью является - долги членов ЖСК по членксим взносам?
дебеторской задолжностью является - долги членов ЖСК по членксим взносам?
у меня задолджность Членов жск по членским взносам 2 056 000. Эта же сумма долг подрядчику (т.к. подрядчик сам продает квартиры и сам сразу берет денег себе).
Получается дебеторская задолженность в активе 2 056 000; целевые средства начислены в этом году (пассив) - 2 056 000 те же, и это же кредиторская задолженность подрядчику (пассив)
Где у меня ошибка не понимаю просто(
Тоже не вижу ошибки, наличие дебетового и кредитового остатка это нормально.
С Уважением, Александр.
Откликнитесь, ЖСК на УСН!
Перешли ли вы с 01.01.2015 на ОСНО в связи с выходом изменений от 04.11.2014 п.5 ст.6 закона №402ФЗ ?
(ЖСК не могут применять УСН с 01.01.2015).
Можно ли не переходить на ОСНО, Т.к. при этом теряется льгота на налоги на заработную плату по постановлению 212ФЗ.
lora_e,
если Вы используете "1С:Бухгалтерия 8", ред.3.0, то в Сервисе "Сравнение режимов налогообложения! в разделе "Руководителю" можете воспользоваться финансово обоснованной рекомендацией по выбору оптимального режима налогообложения после введения в таблицу своих данных.
(Описание см. ежемесячник фирмы "1С" журнал "БУХ.1С" №9 (сентябрь), 2014г., стр.28-30).
Почему-то мне кажется, что здесь пока никто не воспользовался этой рекомендацией.
С уважением и наилучшими пожеланиями, Владимир
Добрый день! Люди добрые, молю о помощи, т.к. сроки сдачи отчетности заканчиваются, а я не знаю, что делать с остатками по счету 86 и 96. ОСВ выкладываю. Собирать собрание, чтобы решить, что делать с экономией, как понимаете уже нет времени, а как сформировать отчетность ума не приложу. P.S. Дом сдан в сентябре 2014 года, ТСЖ организовалась в ноябре. РСО является застройщик, который еще не предъявил доки на коммунальные услуги, поэтому никакой оплаты еще не осуществлялось. Очень жду ваших комментариев... ОСВ.pdf
Подскажите. закрываю 96 счет 86. 96 получается закрыт, а в 86 по кредиту остается незакрытой до конца статья "содержание и текущий ремонт", также есть у нас (отдельной строкой начисляем в квитанции) "резервный фонд", "капитальный ремонт" (по этим двум статьям стоит полная сумма как начислено в л\с за год). Они так и должны оставаться или надо как-то их тоже закрывать? И в 86.02 это получается только начисление. а оплата у меня не проходит там. И естественно, что я собрала гораздо меньше денег (т.к. много неплательщиков), но вся оплата проходит по 76.06. Т.к. формирую проводки 76.06-76.05 начислено жителям за коммуналку. 76.06-82.02 начислено жителям за жилищные услуги (содержание, капремонт и рез фонд). И оплата от жителей 51-76.06. Т.е. на 76.06 долг за жильцами - это у меня все верно (база бух учет и квартплата сходятся), а вот как быть с 86.02 (денег то у меня нет в наличии) и с 76.05 (там тоже остатки как разница между тем что мы начислили жильцам и тем что нам выставили ресурсники) эти остатки куда распределять?
Александр7272, согласна что наличие кредит и дебет задолженности нормально.
В балансе не получается(
Получается в активе - дебеторская задолженность = 2 056 000
В пассиве - целевые средства 2 056 000 + кредит задолженнсоть 2 056 000 = 4 112 000
Девочки,
по итогам года сч.96 (смета по итогам года закрывается и подводится итог) закрывается на 86, а тот на сч. 76. И вот счёт 76 как по Д76, так и К76 одновременно (по разным субсчетам) могут быть выведен в баланс.
С уважением и наилучшими пожеланиями, Владимир
Александр7272, если б велся бух учет( а то пришло время отчетности, а ни одной бумажки(
Просто баланс не идет, не знаю куда деть кредит. задолженность
jylia.76,
счёт 96 надо обязательно закрыть, а 86 можно оставить.
С уважением и наилучшими пожеланиями, Владимир
Считаю, такую позицию неправильной, т.к. сч. 96 формируется из сч. 86, а не наоборот.
1. Начисление (Д76/К86) выполняется на несколько лет.
2. Составляется смета на год (Д86/К96)
3. Кредитовый остаток или дебетовый перерасход закрывается на сч.86.
Хотя, возможно и на К96 оставлять остатки. Но тогда, действительно, закрывать сч. 86
Последний раз редактировалось zas77; 27.03.2015 в 10:40.
С уважением и наилучшими пожеланиями, Владимир
Д.86 К.96 создан резерв 10 000
Д.76 К.86 начислены взносы 10 000
К.96 Резерв может быть использован не полностью
К.86 Взносов начислено больше чем созданный резерв.
На мой взгляд остатки по 86 счету могут быть, если не используется счет 96 и многие так и делают, при использовании обоих счетов считаю 86 должен закрываться в ноль, а по 96 могут быть остатки.
С Уважением, Александр.
Александр7272 Подскажите выход Что сделать с балансом, сейчас больше всего волнует. Вроде операций за время существования ЖСК оч мало (приход - от членов жск при покупке квартиры, расход - подрядчику оплата за работу), а баланс сделать ну целая проблема для меня
Мне кажется ваша главная ошибка - участие в расчетах по продажам квартир, они не ваши и вы не должны отражать у себя их продажу.
Почему вы должны подрядчику, за что?
Если за квартиры, значит вам за них должны покупатели.
Вы задваиваете продажу квартир, она у вас проходит и как долг подрядчику и как целевые взносы.
С Уважением, Александр.
Мы работает не по 214 закону, а путем создания ЖСК.
Человек купил квартиру, договор заключил с ЖСк, принимает деньги (налом и безналом) ЖСК. И тут же ЖСК сумму которую принял, передает подрядчику за арботу. Т.е. получается работа подрядчика стоит столько, сколько все квартиры ЖСК. Продано на 30 млн все квартиры, и ЖСК должно 30 млн Подрядчику. Подрядчик строит полностью дом. Во твся схема.
Как рассуждаю я.
Актив - дебет задолденность - членкие взносы членов ЖСК (кот еще не оплачены до конца)
Пассив - целевые средства - членские взносы при купле-продаже квартиры. Человек купил квартиру, внес членский взнос (к примеру 2 000 000).
Также пассив, кредит задолженность - это то что еще должны подрядчику (т.е. осталось членских взносов).
Вы написали, что задваиваете продажу квартир, вот я это понимаю, а где не правильно? Кредиторской задолженности не должно быть?
Ткните меня, Александр7272
Вы или целевые взносы начисляйте или квартиры продавайте.
Получается вам должны целевые взносы, а за квартиры вам кто должен?
Я не специалист по реализации квартир я специализируюсь в обслуживании. Поэтому если выше сказанное не поможет в решении вашей проблеммы, то других советов нет.
Либо целевые взносы, либо продажа. Думаю у вас этих квартир нет на балансе, поэтому актив меньше пассива.
С Уважением, Александр.
Добрый день! Подскажите пожалуйста, у меня кредитовый остаток на счете 86 (по методике выложенной здесь- кредит начисления на СиР, по дебету расходы), закрывается ли он на конец года на какой-нибудь счет, по аналогии с коммерческими предприятиями на 84 счет?
1) Член кооператива вносит в ЖСК паевой взнос
2) ЖСК оплачивает работы подрядчика.
3) Не совсем так. Заминусуйте расходы на организационные работы и обслуживание правления ЖСК.
4) Квартирами будете торговать только после постройки МКД. А пока у вас имеется кооператив, на паевые взносы которого строится этот МКД.
С уважением и наилучшими пожеланиями, Владимир
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)