Вычеты по НДФЛ при продаже и покупке квартир.

[Аноним]

я физ лицо, официальн оработаю и перечисляю ндфл.
в 2011 г продала квартиру за 950 000 рублей сейчас заполняю декларацию...
все в принципе понятно, раздел 1 в стр. 1 и 4 сумма 950 000;
раздел 6 с нулями;
лист А строка 040 сумма 950 000, строки 050, 060, 070 - нули
лист Е п. 1.1.1. и 1.1.2. сумма 950 000
единственное нужно ли мне заполнять листы со стандартными вычетами???

[Andyko]

нет

[Аноним]

спасибо огромное!

[Аноним]

еще подскажите, мне договор купли-продажи (копию) только приложить к декларации?

[Andyko]

не нужно прикладывать ничего

[Птица счастья]

Подскажите пожалуйста. В 2011 году заявили имущественный вычет за 3 последних года (2008, 2009, 2010 гг.) стоимость жилья перекрылась вся и частично сумма процентов, на 2011 год перешел остаток по процентам по ипотечному кредиту 300 тыс. руб. За 2011 год. уплачено еще 120 тыс. руб. процентов. налогооблагаемая база 800 000 р. за 2011 г. Хочу ее уменьшить на 420 000 руб. Но программа по заполнению 3 НДФЛ почему то не уменьшает базу. Так и должно быть? или ч чтото неправильно заполнила. И еще: вычеты по процентам я могу принимать ежегодно, до полного погашения кредита???
Заранее спасибо...

[Аноним]

Здравствуйте, подскажите кто знает, продаем земельный участок с недостроем (дом), куплен в собственность более 3лет назад, а вот оформлен в БТИ только сейчас перед продажей. С какого времени считается этот участок в собственности? Полагается ли на него вычет 1млн., или вообще не облагается налогом, т.к. купили более 3-х лет назад?

[Птица счастья]

Аноним, право собственно определяется по дате на свидетельстве на право собственности. вычет щас 2 000 000 руб.

[dana620321]

Подскажите пожалуйста! Квартира куплена на супругов в совместную собственность за 3 млн., продается за 4 млн. рублей. В собственности менее 3-х лет. Хотим сумму дохода уменьшить на сумму расхода. Документы подтверждающие расходы есть, но все приходники (на 3 млн) по внесению оплаты за приобретенную квартиру (был договор участия в строительстве) оформлены на мужа. Как быть с подтверждением расходов супруги?

[Зося523]

Подскажите! Квартира куплена в ипотеку. Стоимость квартиры более 2 млн. руб., т.е. положен возврат 260 тыс. 2011 году выплатили банку 100тыс. руб. Налога заплатили 200 тыс. Какую сумму к возврату я могу заявить и получить в этом году? Только 100?

[ЗлатаМ]

Уважаемые грамотные бухгалтера, помогите советом с НДФЛ.
Квартира была в собственности супруга более 3-х лет.
После его смерти перешла по наследству супруге.
И продана в течение 1 года.
Надо ли платить налог супруге, ведь в её собственности кв. была менее 3-х лет?

[Storn]

не надо

[saigak]

не надо

с чего такая мысль?
ИМХО. надо...но не со всей суммы....

[saigak]

Подскажите! Квартира куплена в ипотеку. Стоимость квартиры более 2 млн. руб., т.е. положен возврат 260 тыс. 2011 году выплатили банку 100тыс. руб. Налога заплатили 200 тыс. Какую сумму к возврату я могу заявить и получить в этом году? Только 100?

я не совсем поняла вопрос.всего вернуть вы можете 260 тр+13% от суммы процентов.

[Зося523]

с чего такая мысль?
ИМХО. надо...но не со всей суммы....

Нюанс в том, что куплена квартира не в ипотеку, а в рассрочку у юр. лица. В налоговой заверяют, что вернуть в этом году можно только 13% от уплаченной в 2011 году суммы. Чем же отличается рассрочка от ипотеки в данном случае?

[saigak]

Чем же отличается рассрочка от ипотеки в данном случае?

видимо тем, что юрлицо не кредитное учреждение....не знаю.

[Аноним]

Я покупаю квартиру у физ. лица. за 4 000 000. Однако он хочет вписать в договор сумму 1 000 000. Я как покупатель смогу вернуть 13% и сколько?

[Storn]

вам 13% от 1 млн. - 130 тыс.
и всё
и в случае реституции вам 1 млн, в не 4 млн.

[eto_lena]

Нюанс в том, что куплена квартира не в ипотеку, а в рассрочку у юр. лица. В налоговой заверяют, что вернуть в этом году можно только 13% от уплаченной в 2011 году суммы. Чем же отличается рассрочка от ипотеки в данном случае?

По ипотеке банк сразу выдаёт вам всю сумму, и вы её уплачиваете поставщику за объект.
По рассрочке уплачивается частично.
Принимаются только фактически понесенные вами затраты.
А фактически в этом году вы уплатили только 100тыр.
Вот и возврат 13%- только с неё.

Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
.......
2) в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов:
на новое строительство либо приобретение .......квартиры........;

на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций и фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение ....квартиры,......;

на погашение процентов по кредитам, полученным от банков, ......., в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение .......квартиры,......

[eto_lena]

Я покупаю квартиру у физ. лица. за 4 000 000. Однако он хочет вписать в договор сумму 1 000 000. Я как покупатель смогу вернуть 13% и сколько?

ДоговАривайтесь на золотую середину- 2 000 000, ибо вы сможете вернуть только с 2млн ндфл. (260 000р).
И то не сразу, а по мере накопления/уплаты в бюджет за вас организацией НДФЛ, удерживаемого из вашей зпл.

Скажем, за этот год удержали и уплатили за вас в бюджет 46 000 ндфл.
Значит, за этот год можете рассчитывать на возврат 46 000.

В след.году удержали 5 000. Вернут 5.
И тд.

[Зося523]

По ипотеке банк сразу выдаёт вам всю сумму, и вы её уплачиваете поставщику за объект.
По рассрочке уплачивается частично.
Принимаются только фактически понесенные вами затраты.
А фактически в этом году вы уплатили только 100тыр.
Вот и возврат 13%- только с неё.

При ипотеке я также несу затраты постепенно, однако вернуть можно сразу 260 тыс., если позволяет уплаченный НДФЛ. Разница лишь в том, что юр. лицо - не кредитное учр. Но оно также как и банк перечисляет застройщику полную стоимость квартиры. Существует, естественно, договор между нами и этим юр. лицом, по которому квартира в собственности с обременением... Вообщем, все также как и с банком...

[eto_lena]

При ипотеке я также несу затраты постепенно, однако вернуть можно сразу 260 тыс., если позволяет уплаченный НДФЛ. Разница лишь в том, что юр. лицо - не кредитное учр. Но оно также как и банк перечисляет застройщику полную стоимость квартиры. Существует, естественно, договор между нами и этим юр. лицом, по которому квартира в собственности с обременением... Вообщем, все также как и с банком...

Не поняла....вы спрашиваете...или утверждаете...?

Нк нас не ограничивает в возможностях купить через банк или другое юр.лицо...
Он говорит лишь о том, что затраты должны быть ПОНЕСЕНЫ.
В случае ипотечного кредита затраты понесены. Банк уплатил сумму поставщику.
В случае рассрочки затраты понесены в реально перечисленных за год суммах.

[Зося523]

Не поняла....вы спрашиваете...или утверждаете...?

В случае ипотечного кредита затраты понесены. Банк уплатил сумму поставщику.
В случае рассрочки затраты понесены в реально перечисленных за год суммах.

В случае рассрочки затраты ведь тоже понесены - юр. лицо уплатило продавцу. И существует договор, как и с банком, по которому я должна юр. лицу. Просто я не плачу проценты, и взносы плачу не в банк, а юр. лицу. Вот и вся разница.

[eto_lena]

вы писали

Нюанс в том, что куплена квартира не в ипотеку, а в рассрочку у юр. лица.

Исходя из этого и понимается, что купили у застройщика в рассрочку...

[Зося523]

вы писали


Исходя из этого и понимается, что купили у застройщика в рассрочку...

Нет-нет. Прошу прощения. Юр. лицо приобрело квартиру у застройщика. Затем мы купили ее у этого юр. лица в рассрочку на определенных условиях.

[Nalk]

Уважаемые консультанты.
Просветите по следущему вопросу.
Бабушка пенсионер продает квартиру за 2000000 и покупает за 3000000.
Я так понимаю за проданную квартиру она получает вычет на 1000000 ,а с оставшегося 1000000 она платит 130000 налога и сдает декларацию.
На покупку квартиры должен быть ИВ 2000000 т.е возврат 260000.
Вопрос платят ли пенсионеры налоги за проданную квартиру и соответственно получают ли вычет на покупку нового жилья.
Заранее спасибо тому кто ответит.

[Andyko]

платят и получают;

за проданную квартиру она получает вычет на 1000000

да, если срок владения меньше 3 лет

На покупку квартиры должен быть ИВ 2000000

да, если ранее он не был использован

[eto_lena]

При продаже:

вычет 1 000 000 будет, если квартира в собств-ти менее 3-х лет и если он (вычет) при продаже ранее в жизни бабушки ещё не был использован.
налог в этом случае= (2 000 000-1 000 000)*13%.

если в собственности более 3-х лет, то вычет в полной сумме дохода. Т.е., налога нет. Но декларировать продажу надо.

Вместо вычета возможно использовать разность между доходом от продажи и стоимостью квартиры, подтвержденную документами, когда её покупали (вдруг, она покупалась не так давно и стоимость её выше, чем 1 млн).
налог в этом случае = (2 000 000- подтвержденная Цена покупки данной квартиры ранее)*13%.

На покупку квартиры должен быть ИВ 2000000 т.е возврат 260000.

да.

Вопрос платят ли пенсионеры налоги за проданную квартиру

да

.... и соответственно получают ли вычет на покупку нового жилья.

да. Один раз в жизни.

В вашем случае это будет выглядеть так:
Продали квартиру . Начислен налог к уплате 130 000руб.
Купили квартиру. Предъявлен налог к вычету 260 000руб.
Итого: к возврату 130 000.
Возвращён по факту налог будет только при появлении НДФЛ-облагаемого у бабушки дохода.
При допущении, что у бабушки есть и будет в будущем только пенсия, то оставшиеся 130 000 возвращены не будут никогда.

Вариант: купить квартиру в долевую собственность с другим родственником (если возможно), чтоб оставшиеся 130 000 получил он (при условии наличия у него достаточного дохода для получения к возврату 130 000р.)

Ещё момент.
Указанный выше вариант - только если и покупка, и продажа произошли в одном году.
Если продали в 2012, а купили в 2013- возможности "зачёта" налога нет.
Тогда обязанность уплатить- есть. При неуплате- пени.

Как-то так....

[бух2007]

и если он (вычет) при продаже ранее в жизни бабушки ещё не был использован.

Нет такого условия. Каждый год при продаже квартиры можно заявлять этот вычет.

[eto_lena]

Нет такого условия. Каждый год при продаже квартиры можно заявлять этот вычет

да?
спс, уточню....