УСН, ЕНВД: что сдаем за 4 квартал (год) 2015г. ИП на ОСНО тоже сюда

[Маргарита Ник]

Спасибо! Я засомневалась, потому что в некоторых темах было написано, что можно сдавать и по новой и по старой формам!

[Над.К]

Glawbuch, по закону должна применяться старая форма. ФНС рекомендовала сдавать новую. Но обязать они не могут.

[Егорова]

Уважаемые и терпеливые! Новая форма, поэтому и мой вклад банальных вопросов
ИП, УСН, 6%, б/н
1) Сдаю только заполненные страницы 1; 1.1; 2.1.1.; , ни о каких торговых сборах вообще не слышала
2) оплата 1% свыше 300 тыр платилась в ПФ по общему КБК, в декле тоже валю в одну кучу, по факту?
3) Статистику сдала в ГорСтате лично. Заполнили при мне. Никакой бумаги они мне не выдали. Это нормально?
Спасибо вам, терпеливые наши гуру!

[Егорова]

И еще- что делать с копейками в ПФ 74 коп) и ФФОМС 58 коп, которые на конец года округляются до рубля? Просто сбрасывать, для чистоты отчетности, или пусть будет + 1 рубль? Получается разница в 070 и 141..

[Над.К]

1. ТС есть только в Москве. Сдаете только то, что заполняете
2. Да
3. Нормально для Ростата, но лучше, конечно, делать в 2-х экз.и требовать на своем отметку о приеме.

И еще- что делать с копейками в ПФ 74 коп) и ФФОМС 58 коп, которые на конец года округляются до рубля?

Где округляются? При расчете взносов и уплате в ПФ онои не округляются. Вот при расчете налога округляются, да. Складываете все вместе в строку, где указываются взносы и округляете цифру по правилам математики. А не отдельно каждый взнос.

[Егорова]

Ужас с этим "нарастающим итогом", честное слово! Строки 140-143.
1кв. - оп. 3 руб.
6мц - не платила, заполняю 3 рубля?
9 мц - оп. 4 рубля, заполняю 10 рублей??
год- оп. 12 рублей, заполняю 22 рубля?

[Аноним7747474]

Я правильно понимаю, что крайний день для отправки Декларации по единому налогу УСН почтой или сдачи лично в налоговую - 4 мая?

[nak116]

Добрый день. Подскажите пожалуйста, ИП (УСН доходы-расходы зарегистрирована в 2014 г). Есть возможность не уплачивать налог по закону для вновь созданных организаций, но если заполнять саму декларацию УСН, то сумма доходов выше расходов, т.е. получается, что налог должны заплатить. Куда ставить 0 сумму, где показать, что ИП ни чего не должны?

[Егорова]

Заполнение декларации надо переименовать в тест IQ ! Надо же умудриться составить так, что простейший подсчет заворачивает мозги!

[Над.К]

Егорова, надо просто нормально считать, а не складывать квартальные цифры. вот каким образом получилось 10 за 9 месяцев?

[Егорова]

Над.К, если в квартале не платились взносы, ставим ноль, или предыдущую цифру? 141 я уплатила, 142 - не платила, ставлю ноль?
Мне ж из нее 070 вычислять...

[Над.К]

вы ставите взносы, уплаченные за определенный период. Вот сколько взносов уплатили с 1 января по 30 июня столько и ставите в строку 141. И далее так же по периодам считать

[Егорова]

Спасибо огромное!

[Над.К]

nak116, какой вид деятельности у ИП? Вы уверены, что ИП имеет право на налоговые каникулы?

[nak116]

ИП оказывает фотоуслуги. Я решила, что каждый имеет право на каникулы...

[nak116]

да имеем.
1. ИП вновь создано
2. 2 года не прошло
3. соц. сфера


я поняла. я просто в сроке 260 ставлю 0 и соответственно 270 также 0

[Над.К]

nak116, я правильно понимаю. что Ваш ИП зарегистрирован в 2014 году? Читаем закон по Санкт-Петербургу:

1. Установить на территории Санкт-Петербурга налоговую ставку в размере 0 процентов для индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, отвечающих одновременно следующим условиям:
впервые зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей с 1 января 2016 года;

дальше можно не читать. ИП, зарегистрированные в 2014 году, права на налоговые каникулы в СПБ не имеют.
Да и в любом другом регионе тоже, потому что норма про налоговые каникулы вступила в силу с 2015 года и потому все ИП, которые зарегистрированы ранее, на каникулы права не имеют. Даже если не смотреть региональный закон

[Над.К]

Кстати, с чего вы решили, что фотоуслуги это социальная сфера? По ОКВЭД они к социальным услугам не относятся

[nak116]

Спасибо, пошла думать, что делать с налогами...

[Yulentsia]

Уважаемая Над.К! Спасибо, что Вы есть!

[Pchela_2011]

Дорогие незаменимые Клерки! помогите пожалуйста!
Выявила недоплату по ПФР - заплатила все взносы 31.12, а потом прибежал еще один доходик 2173,76 р., который я пропустила. Получилось, что доход превысил 300 тыс еще и на эту сумму. А я платила превышение без нее.
итого, общий доход за год считаю уже с этой суммой, а взносы уплачены без нее.
вопросы:
1. Я уменьшить налог могу на уплаченную сумму взносов, даже если они не полностью уплачены?
2. Что теперь с этой недоплатой делать? какие мне грозят санкции?
...хотела как лучше, получилось...

[Pchela_2011]

Вообще конечно, каждый год как в первый раз. Не дается мне эта "математика".
Можно еще вопрос.
Если за год оплатила взнос в ПФР единой суммой в конце года - 25446,94 р.
а авансовый платеж был уплачен только за 1 квартал в сумме 8780 р.
то правильно ли я пишу по строкам в декларации:
110 - 146340
111 - 312640
112 - 441979
113 - 620825

130 - 8780
131 - 18758
132 - 26519
133 - 37250

140 - 8780
141 - 18758
142 - 26519
143 - 11803

[бух2007]

. Что теперь с этой недоплатой делать? какие мне грозят санкции?

Уплатить. Будут пени.

Я уменьшить налог могу на уплаченную сумму взносов, даже если они не полностью уплачены?

чего-чего? На сумму уплаченных уменьшаете. Уплаченных. А тех, которые должны были быть уплачены, но уплачены не были.

[бух2007]

140 - 8780
141 - 18758
142 - 26519
143 - 11803

Неправильно. Вы же сами пишите, что взносы уплатили в конце года.

[Pchela_2011]

Уплатить. Будут пени.


чего-чего? На сумму уплаченных уменьшаете. Уплаченных. А тех, которые должны были быть уплачены, но уплачены не были.

ммм, то есть если я уплатила 25446,94 р. взносов, но не доплатила 22 рубля, то я в итоге совсем не могу ничего уменьшить?
простите, туплю. нельзя на последний день все оставлять было

[Pchela_2011]

Неправильно. Вы же сами пишите, что взносы уплатили в конце года.

тогда так?
140 - 0
141 - 0
142 - 0
143 - 25447

это конечно, если ответ на сообщение выше будет положительным, что я вообще могу что-то уменьшить в своей ситуации

[бух2007]

если я уплатила 25446,94 р. взносов, но не доплатила 22 рубля, то я в итоге совсем не могу ничего уменьшить?

Можете уменьшить. На 25447.
143=25447

020 8780
040 9978
070 7761
110 14716
Будут пени

[Pchela_2011]

Можете уменьшить. На 25447.
143=25447

020 8780
040 9978
070 7761
110 14716
Будут пени

спасибо за терпение!
значит это тоже неверно я пишу?
140 - 0
141 - 0
142 - 0
143 - 25447

выходит, что
140 - 0
141 - 8780
142 - 18758
143 - 25447

но я не понимаю умом, почему так, если я не платила ранее, а только в конце года.


киньтесь в меня пожалуйста, где можно почитать про заполнение этих строк, чтоб я вас не мучила своими глупыми вопросами.

[бух2007]

значит это тоже неверно я пишу?
140 - 0
141 - 0
142 - 0
143 - 25447

верно

где можно почитать про заполнение этих строк

Так возле каждой строки раздела 1 написана формула.
Раздел 2 у вас правильно заполнен (кроме строк 140-143). Но 140-143 Вы исправили уже.

[Pchela_2011]

верно
Так возле каждой строки раздела 1 написана формула.
Раздел 2 у вас правильно заполнен (кроме строк 140-143). Но 140-143 Вы исправили уже.

Огромное-преогромное спасибо!
и с учетом всего этого получается, что мне надо доплатить налог за год в размере 13754 р.:
37250 (исчисленный налог за год) - 8780 (авансовый платеж за 1 квартал) - 14716 (сумма налога к уменьшению за год, строка 110 декларации) = 13754 р. надо доплатить сегодня.
Верно?