Налоговая декларация (старая форма) 2012, УСН 6% без работников

[Над.К]

мне проще заплатить сейчас, а потом вернуть..

Вы правда думаете, что вернуть налог очень просто?

[Красноярочка]

Вы правда думаете, что вернуть налог очень просто?

а что, сложно?

[Над.К]

Ну нервы потрепят наверняка. А еще любят проверки проводить при этом
Мне непонятно, зачем соглашаться на незаконные требования?

[Красноярочка]

Ну нервы потрепят наверняка.

Если честно, то не думала, что могут быть с возвратом проблемы ....подала уточненку, разобрались - и отдали лишнее...

Мне непонятно, зачем соглашаться на незаконные требования?

априори считаю, что налоговая права , тем более сами видите, что каждое отделение - по своему законы трактует...а по поводу проверки...интересно, что могу проверить? может на всякий КУДиР заверить

[Над.К]

.подала уточненку,

Что Вы собрались уточнять?

априори считаю, что налоговая права

В чем права? У Вас есть недоплата на дату выставления требования? Откуда? Приведите цифры из декларации и сколько Вы уплатили налога.

ем более сами видите, что каждое отделение - по своему законы трактует.

Слушайте, ну нельзя же так соглашаться с бредовыми требованиями А завтра они с Вас начнут требовать отдавать весь доход в бюджет, тоже будете соглашаться?
Надо же как-то себя уважать хоть немножко

[Красноярочка]

Надо же как-то себя уважать хоть немножко

что так грустно? Уважаю себя, и знаю, что лишнего не отдам, но не предполагала, что сложно с возвратом будет

У Вас есть недоплата на дату выставления требования? Откуда? Приведите цифры из декларации и сколько Вы уплатили налога.

в 1 сообщении темы моя декларация , она посчитана без учета взносов в ПФ, поэтому подала уточненную, но поздно, уже после уведомления...
Я ж призналась, что "плаваю" в теме, поэтому и не пошла сразу бодаться, т.к. по существу сказать нечего...сейчас подала правильную инфу, надеюсь, что они разберутся...

[Над.К]

Красноярочка, суммы указанные в требовании незаконны, даже если исходить из той декларации, что Вы подали изначально. Вообще непонятно откуда суммы взялись.

[Ночной Г]

На само требование можно посмотреть?

[Красноярочка]

Всех мужчин с прошедшим праздником!
Вот требование...

[Ночной Г]

Лично я сделел бы сверку по налогу, получил акт сверки и направил жалобу в вышестоящий налоговый орган.

[Над.К]

Нда, отдать так просто 12 тыс рублей, а потом выцарапывать их обратно??
Вооще сверку надо бы сделать, да. Похоже что-то вообще неправильно внесли в базу, я на суммы такие никак выйти не могу
Либо тянется ткуда-то с прошлых периодов надоплата

[Ночной Г]

я на суммы такие никак выйти не могу

Суммы из декларации
1 кв. - 3884,62 - авансовый платеж за 1-ый квартал зв вычетом фактически уплаченного налога по итогам года (6239-2354)
полугодие - 6135 - к доплате за полугодие (12374-6239)
9 месяцев - 2928 - к доплате за 9 месяцев (15302-12374)
Может быть в декларации (стр.070 или 280) что то не так.

[Аноним]

Здравствуйте, фуромчане!
Прошу совета.
ИП УСН 6% без работников.

В первом квартале доход = 0
Во втором = 0
В третьем = 62400 (налог должен был бы быть 3744)
В четвёртом = 77500 (налог должен был бы быть 4650)
За год доход = 139900
Взносы в ПФР оплатил в третьем квартале, в августе сразу за год 17208.25

В декларации заполнил:
стр.030 -
стр.040 -
стр.050 -

стр.280 = 8394

Рассчёт программы:
стр.260 = 8394
стр.060 -
стр.070 -

*****************************************************
Теперь налоговая требует уточнённую декларацию или пояснений ко многим графам.
Задумался, родил другой вариант.

В декларации заполнил:
стр.030 -
стр.040 -
стр.050 -

стр.280 = 8046 (8394-348 за четвёртый квартал налог 4650-4302.06=347.94 округляем до 348)

Рассчёт программы:
стр.260 = 8394
стр.060 = 348
стр.070 -

То есть налог к оплате 348 руб.
Какой всё же вариант правильный в моём случае?
Или быть может существует ещё вариант?
Заранее спасибо.

[Зета]

Первый вариант правильный

А какие пояснения требует налоговая?

[бух2007]

210 = 240 = 139900
260 = 8394
280 = 8394

030 = 0
040 = 0
050 = 0
060 = 0

[Аноним]

Дословно:

"На основании пункта 3 ст 88 НК РФ требую представить в течение пяти рабочих дней ... необходимые пояснения или внести соответствующие исправления в налоговую декларацию (расчёт): "Налоговая декларация по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощённой системы налогооблажения" за год 2012:
раздел 1 стр.050,060
раздел 2 стр.201,210,240,260

Ну и далее стандартно неповиновение и т.д.

Кстати в момент подачи декларации они указывали, что мол написано в бланке 50% а вы уменьшаете налог на 100%, но потом всё же приняли.

[Зета]

Позвоните исполнителю (обычно указан внизу требования) и узнайте, что конкретно хотят

[Аноним]

Спасибо за ответы Зета и бух2007.
Да, завтра буду звонить, потом поделюсь.

[Аноним]

Видимо придётся научиться ругаться матом.
Звоню в налоговую.
Исполнитель: "А у Вас почему-то декларация нулевая..." Причем не просто нулевая, а даже налоговая ставка не заполнена...
Еду в налоговую показываю декларацию с отметкой.
Чешут репу, долго ищут их экземпляр.
Находят: "Странно, а в компьютере нулевая, видимо сканер не прочитал (или вставили не так)"
Предлагают сделать уточнёнку с теми же цифрами и принести копии КУДиР и платёжек в ПФР.
В результате день потерян.

Ещё предложили сдавать через некий сервисный центр за бабло, якобы тогда данные гарантированно дойдут.

Короче цирк с конями и клоуны.
Всем спасибо.

[Над.К]

и принести копии КУДиР и платёжек в ПФР.

Это требование незаконно. Тем более в устном виде.

[Irina.t]

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста.

Доходы:
1 кв - 70500 руб
полугодие-264300
9 месяцев -432200
год - 454700 руб.

Уплаченные взносы в ПФ: март 12. – 4302 руб за 1 кв., август 12 – 4302 руб. за 2 кв., декабрь 12 – 8604 за 3 и 4 кв.
Уплачен налог: август 12 – 11628 за полугодие.

В декларации:
стр.030 - 0
стр.040 - 11556
стр.050 - 17328

стр.260 - 27282
стр.280 - 17208

1. Не поняла, что ставить в строке 070?
Фактически у меня переплата налога на 1554 руб., но при этом я не платила авансовых платежей за 1 квартал и 9 месяцев.
2. С какого периода пойдет расчет пеней за несвоевременную уплату авансовых платежей?
3. Как вернуть переплату? Дохода в 2013 г. нет.

[Над.К]

1. Так там ведь формула указана. 7254
2. непонятно, о какой переплате Вы написали и что вообще оплачивали в течение года

[Irina.t]

1. Так там ведь формула указана. 7254
2. непонятно, о какой переплате Вы написали и что вообще оплачивали в течение года

Воспользовалась расчетом платежей для налога УСН 6% и запуталась. Там за год. выдало: сумма к возмещению - 1554 руб.

За 1 кв. налог не платила, т.к. вовремя уплатила взносы в ПФ (налог меньше взносов).
За полугодие заплатила налог 11628 руб. с опозданием (с дохода 193800, не учла нарастающий итог)
За 9 мес. налог не платила (Доход в 3 кв. 167906, т.е. налог заведомо меньше взносов). Но взносы тоже не заплатила вовремя. За 2 кв. взносы заплатила в августе 2012г., а за 3,4 кв. - в декабре 2012г.
Т.е. всего за год я должна заплатить 10 074 руб., но в августе 2012г. я уже платила 11 628 , вот и возникла переплата 1554 руб.
Может я в декларации строки 030-050 неверно заполнила? Подскажите...

[Над.К]

Там за год. выдало: сумма к возмещению - 1554 руб.

Калькулятор выдает то, что надо доплатить или то, что Вы переплатили. В декларации пишутся начисленные суммыю. Разницу понимаете? Вы же сами написали, что тут неправильно уплатили, тут вобще не уплатили. Потому и разница в цифрах. У Вас в течение года начисления налога не совпадают с уплаченными суммами
Декларация у Вас заполнена правильно. Всего за год Вы должны уплатить налога 260-280. Смотрите сами, сколько Вы остались должны к уплате или сколько Вам остались должны, т.е. Вы переплатили за 9 месяцев года.

[Irina.t]

Надя, спасибо.
Голову уже сломала. Уже придумала другой вариант:
Доходы:
1 кв - 70500 руб
полугодие-264300
9 месяцев -432200
год - 454700 руб.

стр.030 - 0
стр.040 - 11556
стр.050 - 5700 (=17328-11628)

И соответственно стр. 060 - 4374

Запуталась окончательно, какой вариант правильный, - этот или первоначальный:
стр.030 - 0
стр.040 - 11556
стр.050 - 17328
стр. 070 7254

[Над.К]

Уже придумала другой вариант:

Какой другой вариант??? Я Вам написала, что у Вас правильно заполнена декларация. Правильный вариант бывает только один.

[Irina.t]

Какой другой вариант??? Я Вам написала, что у Вас правильно заполнена декларация. Правильный вариант бывает только один.

Надя, извините, но все же остались сомнения.

По коду строки 050 указывается сумма авансового платежа по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, исчисленная к уплате за девять месяцев с учетом суммы авансового платежа, исчисленного за полугодие.

За 9 мес. = 25932 (налог) - 8604 (взносы уплаченные)- 11556 (сумма авансового платежа, исчисленного за п/г) = 5772

Авансовый платеж уменьшается на ранее исчисленные суммы авансовых платежей по налогу (п. п. 3, 5 ст. 346.21 НК РФ)

Объясните, пожалуйста.

[Над.К]

а 9 мес. = 25932 (налог) - 8604 (взносы уплаченные)- 11556 (сумма авансового платежа, исчисленного за п/г) = 5772

Это неправильно. Я Вам уже два раза написала, что правильно.

Авансовый платеж уменьшается на ранее исчисленные суммы авансовых платежей по налогу

Это Вы платите меньше на ту сумму, что уже уплатили ранее в виде авансовых платежей. А в декларации Вы показываете начисленный аванс за 9 месяцев. Естественно, он включает автоматически аванс за полугодие. Потому что полугодие входит в 9 месяцев.

[Irina.t]

Надя, спасибо!!!!
Теперь все понятно.

А еще скажите, пожалуйста, 29 марта закрыла ИП. За 1 кв. налог 2147, взносы еще не платила (собираюсь сделать на днях до 25.04.). Правильно ли я понимаю, что сейчас, если взносы не уплачены в 1 кв., то на них нельзя уменьшить налог?
Т.об., моя декларация будет выглядеть так (если сдать ее в этом году после уплаты взносов):
стр.030 - 2147
стр.040 - прочерк
стр.050 - прочерк
стр. 060 - 0

стр. 260 - 2147
стр. 280 -2147

Правильно?

[Над.К]

Irina.t, Вы можете уменьшить, потому что Вы сейчас будете подавать декларацию и в дальнейшем не будете вести деятельность. Но уплатить надо до подачи декларации