авансовые платежи на УСН

[Avonsk]

вот пример этого года:
1 кв мы должны заплатить авансовый 1733
2 кв 1733
3 кв 28733
4 кв мы платим за год в ПФР, и уменьшаем налоговую базу на 18328 в итоге мы должны заплатить меньше 10 т.р. за весь год

а если бы мы заплатили сразу 28, то сейчас надо было бы писать заявление на возврат излишне уплаченных

[Над.К]

Avonsk, так платите взносы в ПФ не в 4 квартале, а поквартально. И не будет никакой переплаты.

[Абмв]

Здравствуйте. УСН 6%
В 1 кв. в фонды не платил. Заплатил аванс по налогу.
В 1 пл. в ПФР заплатил 6100 и получилась переплата по налогу 45 р. Я значения не придал и ничего не платил.
В 9мес платил в ПФР и ФОМС и заплатил аванс по налогу 6773 с учетом моей переплаты 45р.
Когда составляю декларацию эта моя переплата 45 р добавляется к авансу за 9 мес, и получается, что я как бы вернул обратно эти 45 р и за 9 мес д. б. заплатить не 6773 а 6818. Не хочется мне такую декларацию подавать, там пенями пахнет.
Как тут быть?
Писать письмо с просьбой учесть переплату за 1 пл. в счет аванса за 9 мес? Но КБК тот же.
Будут ли пени ?
Могу ли я фактически заплатив в ПФР 6100 указать в декларации 6055, чтобы не вылезала переплата. Т. е как бы снижать налог не на всю сумму, а ... в пределах? Есть ли тут какие-то козни?

[Над.К]

Абмв, на переплату налога пени не начисляются Они начисляются на недоплату. И уплата считается нарастающим итогом. Сколько за 9 месяцев начислено авансов и сколько Вы в результате за этот период уплатили?

Могу ли я фактически заплатив в ПФР 6100 указать в декларации 6055, чтобы не вылезала переплата.

Чем Вас так пугает переплата?

[Абмв]

на переплату налога пени не начисляются

я о чем-то таком догадывался

Сколько за 9 месяцев начислено авансов и сколько Вы в результате за этот период уплатили?

1 кв. Д=25790 Н6%=1547 Фонды=0 АВ=1547 Оплачено 1547
1 пл. Д=126702 Н6%=7602 Фонды=6100 АВ=7602-6100-1547=-45р Оплачено 0
9мес Д=397767 Н6%=23866 Фонды=+9446=15546 АВ=23866-15546-1547=6773р Оплачено 6773
Год Д=662826 Н6%=39770 Фонды=+8810=24356 НС=39770-24356-1547-6773=7094р К оплате 7094

Декларация. Раздел 2.1
в строки 110, 111, 112, 113 пишу доходы
в строки 130, 131, 132, 133 пишу исч. аванс
в строки 140, 141, 142, 143 пишу фонды
Раздел 1.1
в строке 020 сумма к уплате 1547
в строке 050 сумма к уменьшению 45
в строке 070 сумма к уплате 6818
в строке 090 сумма подлежащая доплате 7094

Вот эта к уплате 6818 в место 6773 за 9мес сильно смущает.

[Абмв]

И это переплата получилась за 1 пл.
А если бы она получилась за 9 мес (ну не заплатил бы в фонды и в 1 пл), то в декларации она увеличила бы строку 100 сумма к доплате за год

[Над.К]

Вот эта к уплате 6818 в место 6773 за 9мес сильно смущает.

А чего она Вас смущает? ОНа действительно к начислению за 9 месяцев. 23866-15546=8320. Из них ранее начислено (1547-45)= 1502; 8320-1502=6818
И налог у Вас правильно заплачен. 6773+1547=8320
Где Вы видите недоплату?

[Абмв]

А чего она Вас смущает? ОНа действительно к начислению за 9 месяцев. ... =6818

Все так, но в декларации написано к уплате. Смущает такая формулировка в декларации.
Я знаю, что я плачу правильно, что я не верблюд. Но вот такая подстава в декларации, где вместо "исчислено" написано "к уплате", как-то напрягает. Ведь, я это подписываю. Доказывай потом, что не верблюд.
Нарастающим итогом исчисленого аванса в декларации нет, уплаченого аванса - нет.

Т. е. Вы считаете, что я зря переживаю?
По итогам декларации, чисто формально, не выставит мне налоговая пени?

[Над.К]

се так, но в декларации написано к уплате. Смущает такая формулировка в декларации.

В декларации показываются начисления. И показываются они нарастающим итогом. Никакой подставы там нет, я ведь все цифры Вам расписала.
Вы нарисуйте себе столбик. Простой столбик
+1547
-45
+6818
ЧТо в результате? Вот так и в программе налоговой начисляется

[Абмв]

Спасибо

[alael]

Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста.

Есть ООО на УСН (15%). До сентября расходы превышали доходы, но в конце сентября упали деньги и возникла необходимость заплатить авансовый платеж по итогам 9мес, но организация не уплатила. По итогам года вышли на минимальный налог. т.к. расходов все равно намного больше.
Что теперь им ожидать? Пени за неуплату вовремя? Или всю сумму налога инкассово снимут?

[Зета]

Пени да
А сумму аванс.платежа не снимут, если с декл торопиться сдавать не будете

[alael]

Пени да
А сумму аванс.платежа не снимут, если с декл торопиться сдавать не будете

сдам под занавес, но в декларации же видно будет, что должен был быть авансовый платеж... не страшно?

[alael]

И, кстати, почему не следует торопиться с декларацией? Минимальный налог они еще тоже не заплатили. ближе к концу месяца заплатят.

[Аноним]

Здравствуйте. Чтобый не создавать новую тему, напишу здесь. Помогите, пожулайста, разобраться. Я совсем запуталась в том, что и когда должна оплатить. Многие дают советы и я только сильнее путаюсь. Мы начинающие индивидуальные предприниматели, месяц как получили свидетельство ОГРНИП, но работать еще не начали. у нас усн доход-расход без работников. Как я поняла, сейчас подошел срок авансового платежа и сдачи отчетности. Должна ли я сдать нулевую декларацию сейчас в налоговую?

И заодно, помимо единого налога и налога в пенсионный фонд должны ли мы еще что-то платить вообще?

[Ташик777]

Должна ли я сдать нулевую декларацию сейчас в налоговую?

нет

помимо единого налога

дохода нет? то есть выручки на р/с-кассу? если нет, спим спокойно.

налога в пенсионный фонд

это тоже не горит.

[Крысавица]

Должна ли я сдать нулевую декларацию сейчас в налоговую?

Декларация подается по итогам года. Вы как ИП подаете декларацию за 2015 с 01.01.2016 по 30.04.2016.
При

усн доход-расход

наличие работников значения не имеет.

[Аноним]

спасибо за ответы