6-НДФЛ

[Arhimed0]

Спрошу здесь
обнаружила что переплатила НДФЛ за один месяц - не учла ранее выданный/удержанный/перечисленный налог с отпуска и заплатила его снова в общей куче. Можно ли как то вернуть эти деньги?
Какие документы надо прикладывать к заявлению на возврат? Я ведь понимаю, его нельзя учесть в счет будущих платежей или перекинуть на другой КБК? Скажем, упрощенский. Или теперь уже можно?

лучше отчитайтесь, а ещё лучше - и в учёте оформите так, как буд то было удержано налога столько сколько уплачено
в следующем месяце удержите нарастающим верную цифру, за месяц окажется на сумму "переплаты " за прошлый месяц меньше
слищком геморно это возвращать или засчитывать
особенно с НДФЛом
играемся на том что НДФЛ по нарастающим суммам считается

[Arhimed0]

подскажите пожалуйста, количество строк 100 - откуда мне узнать какое количество?

посчитать в своём отчёте

я посчитала у меня за 4 кв. во втором разделе - 23 строки

за год считать нужно

060 * 1 руб. * количество строк 100

эту формулу Вы откуда взяли? из 1-го раздела! а там все цифры годовые!
вообще то в советской школе прямо в 1 классе сразу говорилось, что сравнивать и производить операции можно только с подобными цифрами

я посчитала у меня за 4 кв.

Вы уже за 4-й квартал сдаёте?
или речь про 2016 гад?

[Аноним]

Вы уже за 4-й квартал сдаёте?
или речь про 2016 гад?[/QUOTE]
Это за 2016 год, налоговая требование прислала о расхождении. И я теперь запуталась со строкой 100(((

[Lyska]

Добрый вечер!
Помогите, пожалуйста, разобраться как заполнить стр.060 раздела 1 6-НДФЛ «Количество физических лиц получивших доход». Компания поменяла адрес, сменилась налоговая и ОКТМО. Сейчас сдаем 2 отчета 6-НДФЛ в новую налоговую: один со старым ОКТМО, второй с новым ОКТМО. По старому ОКТМО доход получили 8 человек, а по новому ОКТМО только один. Вопрос какое количество физ лиц указывать во втором отчете (с новым ОКТМО), где доход получил только один сотрудник? Заранее благодарна.

[saigak]

по новому ОКТМО только один. Вопрос какое количество физ лиц указывать во втором отчете (с новым ОКТМО), где доход получил только один сотрудник?

одного и указывать. почему сомнения?

[Lyska]

Смутил порядок заполнения 6-НДФЛ, где написано, что по строке 060 указывается общее количество физических лиц, получивших в налоговом периоде облагаемый налогом доход. А у меня же налоговый период один для обоих отчетов. Указала в обоим отчетах 8 человек((( Уточненку теперь подавать?

[tv06]

а каким образом его получить? Ведь у нас постоянно будет переплата по лиц счету по КБК - это же не квартальный налог, а почти ежедневный. Вот это меня и смущает. Сейчас просто сформировалась ситуация, где четко видно - есть две платежки месяц 08 к примеру. есть расчетная ведомость, где выделен НДФЛ. И видно что по одной платежке я заплатила с отпуска, по другой - полностью за месяц с отпуском в том числе. Причем здесь 2ндфл то?

согласна, тоже думаю, что из 2-НДФЛ ничего они не поймут((( как составить выписку из регистра?

может карточки по 68.01 и 70, 76 распечатать по налоговому учету?

[Ташик777]

лучше отчитайтесь, а ещё лучше - и в учёте оформите так, как буд то было удержано налога столько сколько уплачено
в следующем месяце удержите нарастающим верную цифру, за месяц окажется на сумму "переплаты " за прошлый месяц меньше
слищком геморно это возвращать или засчитывать
особенно с НДФЛом
играемся на том что НДФЛ по нарастающим суммам считается

то есть ФОТ не менять, а просто поставить удержано ту сумму, которая уплачена? и в первом разделе не будет выполняться выражение - начислено минус вычеты = исчисленный налог?
а в следующем квартале так же - только сумма исчисленного налога меньше? Блин, да почему же нельзя вернуть переплату? Или зачесть ее по другому КБК..............дурдом какой-то с этим НДФЛом.

[Королева]

Чего-то я торможу.
Это правильно, что все отпускные, сентября, выплаченные в сентябре, не попадают в отчет за 9 мес, т.к. 120 строка 02.10.17 ?

[gnews]

отпускные, сентября, выплаченные в сентябре, не попадают в отчет за 9 мес, т.к. 120 строка 02.10.17

Да.

[Королева]

Да.

Спасибо.
А я вот нашла еще в тырнете такое мнение:


могу ли я поставить выплату отпускных за сентябрь 2017г. в отчетность за 9 месяцев,. поставить стр.120 - 02.10.2017
Можете. Такой вариант не противоречит порядку заполнения формы 6-НДФЛ и не является ошибкой. А в случае, если вы будете перечислять НДФЛ в сентябре, не дожидаясь последнего числа срока, даже предпочтительнее. Если фактически будете перечислять 2-го октября, лучше включить в отчёт за год.

[gnews]

Королева, возможны оба варианта заполнения.

Насколько я понимаю, налоговики предпочитают вариант :

отпускные, сентября, выплаченные в сентябре, не попадают в отчет за 9 мес, т.к. 120 строка 02.10.17

Но эти предпочтения -на уровне писем ФНС.

[tv06]

лучше отчитайтесь, а ещё лучше - и в учёте оформите так, как буд то было удержано налога столько сколько уплачено
в следующем месяце удержите нарастающим верную цифру, за месяц окажется на сумму "переплаты " за прошлый месяц меньше
слищком геморно это возвращать или засчитывать
особенно с НДФЛом
играемся на том что НДФЛ по нарастающим суммам считается

думаю при выездной будут проблемы... штраф будет на сумму "зачета" и пени до даты повторного перечисления ((((

[Ташик777]

я все же попробую перекинуть на другой КБК сумму из платежа. Тем более что в отчете ее хорошо видно.

[Королева]

Королева, возможны оба варианта заполнения.

Насколько я понимаю, налоговики предпочитают вариант :

Но эти предпочтения -на уровне писем ФНС.

Тогда получается, что налоговики от меня получали весь сентябрь кучу НДФЛ (я перечисляю НДФЛ в день выдачи отпускных), которого нет в отчете. Не сочтут ли его, как досрочное перечисление?

[kiry]

Не сочтут ли его, как досрочное перечисление?

нет, сроки они увидят в 6-НДФЛ за год и все сойдется.

[Королева]

нет, сроки они увидят в 6-НДФЛ за год и все сойдется.

Спасибо!

[Аноним]

Здравствуйте) Уточните, пожалуйста, про отпускные сентября, выплаченные в сентябре же. Можно ли включить данные выплаты все-таки в 9 месяцев, указав срок выплаты не 2.10, а 30.09 (невзирая на субботу)? То есть какое зло хуже: это или указать в 9 месячном отчете срок выплаты 2.10?... Или совсем не париться и включить и отпускные, и з/п сентября, выданную 29 сентября (налог перечислили 2.10) в годовой отчет?

[saigak]

Можно ли включить данные выплаты все-таки в 9 месяцев, указав срок выплаты не 2.10, а 30.09

а смысл?
ну вы же перечислили 2.10...

(налог перечислили 2.10)

если укажете в отчете срок уплаты 30.09, то будут пени.

[GSokolov]

А у меня же налоговый период один для обоих отчетов.

Нет. Для каждого ОКТМО и каждой ИФНС налоговый период свой, т.к. платежи разделяются. Это для налогоплательщика (сотрудника) налоговый период один.

[Наталья_A]

Добрый вечер)
Подскажите, пожалуйста.
Работнику начислена зарплата 517 руб. за один день. Вычет на ребенка 1400. Доход меньше, НДФЛ не удерживаем.
Правильно ли я заполняю 6-НДФЛ
020 -517
030 -517 в сумме вычета
040 -0
100-31.09.2017
110-00.00.0000
120-00.00.0000
130-517
140-0

[Зета]

в сентябре 30 дней

[Счетовод-68]

Тоже вопрос про сентябрьские отпускные. Уже поняла, что раз срок перечисления НДФЛ 2 октября, то эти отпускные попадают в годовой отчет. А по строке 070 мы показываем эти суммы, как удержанные??? Уже ум за разум зашел...

[kiry]

вопрос про сентябрьские отпускные.

т.е. выплаченные в сентябре?-значит на 30.09. НДФЛ удержан и в 1-й раздел, стр. 070 показываем их

[Аноним]

Новое письмо про премии... сколько можно письме Минфина от 29.09.2017 № 03-04-07/63400

[Наталья_A]

)ну да опечаталась) а по остальному заполнению верно?

[Nikost]

Новое письмо про премии

в этом письме в отличие от писем ФНС есть весьма здравая мысль:

статья 223 Кодекса не содержит положений, позволяющих определять дату получения дохода в виде премии как последний день месяца, которым датирован приказ о выплате работникам соответствующей премии

[tv06]

Новое письмо про премии... сколько можно письме Минфина от 29.09.2017 № 03-04-07/63400

из Консультанта
Источник публикации
Документ опубликован не был
Примечание к документу
При применении следует учитывать, что документ не носит нормативный характер, является разъяснением по конкретному запросу, актуален на дату издания.

[Аноним]

из Консультанта
Источник публикации
Документ опубликован не был
Примечание к документу
При применении следует учитывать, что документ не носит нормативный характер, является разъяснением по конкретному запросу, актуален на дату издания.

И как теперь вы будете вести учет, как последний день месяца или дата выдачи?
У нас есть премии каждый месяц определенным сотрудникам по итогам работы за месяц (повышенная нагрузка, доп.работа и т.д.). Сумма определяется директором. Мы ставили последний день месяца и выплачивали вместе с заплатой. Теперь даже не знаю как быть... ставить 31.09.2017 или день выдачи 12.10.2017 ....срок уплаты НДФЛ не меняется, все равно будет 13... Ведь это премия по положению о премировании и является частью заработной платы

[Nikost]

есть премии каждый месяц определенным сотрудникам по итогам работы за месяц

я бы не отделяла их от зарплаты

Теперь даже не знаю как быть

а что изменилось теперь? НК переписАли или что?