6-НДФЛ

[Nikost]

будем разбираться

скорее всего у Вас некорректно формируется регистр по НДФЛ, отсюда и неверное заполнение 2-НДФЛ и 6-НДФЛ

из 020 стр. отнимаем больничные, которые выплачены в ЗП июля и отпускные,пересчитанные на конец месяца и так же выплаченные вместе с ЗП.? И в 040 стр. таким же образом?

да

[Дт-Кт]

И еще вычитала, что в стр.070 надо включить НДФЛ за декабрь 2015, т.к он был перечислен в январе 2016...Надо??? Я каждый квартал, с новыми веяниями, пересдаю предыдущие квартала)))

Вроде же в разделе 1 отражаются начисления и перечисления, которые относятся непосредственно к текущему налоговому периоду, т.е. к 2016 году

[Аноним]

Подскажите пожалуйста.
Человек по семейным обстоятельствам(заранее не предупреждал) ушел в отпуск с 01.10, начислили и выдали отпускные 30.09, в этот же день перечислили НДФЛ.
Интересует, должны ли отражаться отпускные за 3 кв в разделе 2 и если да, то какие даты должны стоять в строках:
100 30.09.2016
110 30.09.2016
120 30.09.2016

[matreshka-80]

Добрый день!

Получили недавно требование о предоставлении пояснений по полугодию - стр.070 не равна сумме строк 140.
Понятно, что это из-за "переходящей" зарплаты и исключено из требований контрольных соотношений, но написать ответ мы должны же?

[kiry]

должны ли отражаться отпускные за 3 кв в разделе 2 и если да, то какие даты должны стоять в строках:
100 30.09.2016
110 30.09.2016
120 30.09.2016

да. верно.

[Аноним]

Здравствуйте!
Посмотрите, пожалуйста, правильны ли даты Раздела 2?
У ООО ЗП и НДФЛ в последний день месяца, также были дивиденды 13% 06.07.2016.
Дивиденды 100 06.07.2016, 110 06.07.2016, 120 07.07.2016,
ЗП июль - 100 31.07.2016, 110 29.07.2016, 120 01.08.2016,
ЗП август - 100 31.08.2016, 110 31.08.2016, 120 01.09.2016,
ЗП сентябрь - 100 30.09.2016, 110 30.09.2016, 120 03.09.2016?

[GSokolov]

но написать ответ мы должны же?

Обязаны. Так и напишите, что строка 70, отражающая удержанный налог за текущий налоговый период нарастающим итогом до конца расчётного периода никак не может равняться сумме строк 140 расчёта, т.к. они отражают налог за любой налоговый период, только удержанный в последние три месяца расчетного периода. И контрольными соотношениями, изложенными в Письме Федеральной налоговой службы от 10 марта 2016 г. № БС-4-11/3852@ такая проверка не предусмотрена.

[Разумная]

Многовато будет..

в этом. Он получил полный расчет 21.09.16?
100 - 21.09.2016
110 - 21.09.106
120 - 22.09.2016
130 - 2 081,73 руб.
140- 271руб.
Я бы так заполнила. КНО -это не отпуск

Да, он получил полный расчет. Надо объединить в одну строку и зп за сентябрь и компенсацию отпуска при увольнении?

[saigak]

Да, он получил полный расчет. Надо объединить в одну строку и зп за сентябрь и компенсацию отпуска при увольнении?

Я бы объединила. Сроки то одинаковые.

[Nikost]

Надо объединить в одну строку и зп за сентябрь и компенсацию отпуска при увольнении?

да
я согласна с вариантом kiry

[Аноним]

да. верно.

Спасибо!
А еще вопрос, если з/п за сентябрь была выдана 30.09 и перечислен НДФЛ за сентябрь, то отражать по строкам дату срока перечисления нужно так же?

100- 30.09.2016
110- 30.09.2016
120- 30.09.2016 или 01.10.16?

[Аноним]

Корректирую предыдущее сообщение:
А еще вопрос, если з/п за сентябрь была выдана 30.09 и перечислен НДФЛ за сентябрь, то отражать по строкам дату срока перечисления нужно так же?

100- 30.09.2016
110- 30.09.2016
120- 30.09.2016 или 03.10.16?

[Nikost]

03.10.16

так

[Аноним]

так

Спасибо большое за помощь!

[matreshka-80]

Обязаны. Так и напишите, что строка 70, отражающая удержанный налог за текущий налоговый период нарастающим итогом до конца расчётного периода никак не может равняться сумме строк 140 расчёта, т.к. они отражают налог за любой налоговый период, только удержанный в последние три месяца расчетного периода. И контрольными соотношениями, изложенными в Письме Федеральной налоговой службы от 10 марта 2016 г. № БС-4-11/3852@ такая проверка не предусмотрена.

Спасибо!
Я думала, что в налоговой это знают...

[Аноним]

Добрый день всем.
Уважаемые коллеги, хочу обратиться к вам с вопросами, касающимися удержания НДФЛ и составления отчета 6-НДФЛ при несвоевременной выплате заработной платы:
1. Правильно ли я понимаю наше законодательство - при задержке заработной платы при любой из выплат я должна удержать весь исчисленный к данному моменту НДФЛ? Т.е. сотруднику начислено 10000 рублей з/п за декабрь 2015 г. и соот-но исчислен НДФЛ 1300, аналогично за январь 2016 года. Первая выплата в 2016 году была 01.02.2016 этому сотруднику (и это выплата только за декабрь). Я должна удержать и перечислить в бюджет 2600 - за декабрь и уже исчисленный к этому моменту январь, или все же 1300 (только за декабрь)?
2. И в связи с этим вопрос по 6-НДФЛ. Мы не должны в ней отражать декабрь 2015 года. Первая выплата 01.02, но к этому времени уже начислен январь. Например, 1с сразу в этом случае ставит
31.01 10000
01.02 1300
Вопрос - правильно ли? Или отражать в отчете 6-НДФЛ выплату только тогда, когда она осуществлена именно за этот месяц? Т.е. заплачу я январь только в апреле, так и покажу:
31.01 10000
10.04 1300
И как тогда все это стыковать с перечислением НДФЛ в бюджет?
Запуталась.
Буду очень признательна за любое мнение по этому поводу.

[Аноним]

Здравствуйте!
Посмотрите, пожалуйста, правильны ли даты Раздела 2?
У ООО ЗП и НДФЛ в последний день месяца, также были дивиденды 13% 06.07.2016.
Дивиденды 100 06.07.2016, 110 06.07.2016, 120 07.07.2016,
ЗП июль - 100 31.07.2016, 110 29.07.2016, 120 01.08.2016,
ЗП август - 100 31.08.2016, 110 31.08.2016, 120 01.09.2016,
ЗП сентябрь - 100 30.09.2016, 110 30.09.2016, 120 03.09.2016?

у нас похожий случай.. вроде верно.

[GSokolov]

1. До этого года так и было. С этого года Минфин милостиво разрешил удерживать при выплате только налог, исчисленный с выплачиваемого дохода. С невыплаченного дохода налог не удерживается.
2. В разделе 1 2015 год не отражается никак (кроме возвратов). В разделе 2 отражается удержанный в 2016 году, в т.ч. за прошлые налоговые периоды. Перечисление налога никак в 6-НДФЛ не отражается, только в редких случаях на стыках периодов может влиять на заполнение расчёта.

Т.е. заплачу я январь только в апреле, так и покажу:
31.01 10000
10.04 1300

[Аноним]

1. До этого года так и было. С этого года Минфин милостиво разрешил удерживать при выплате только налог, исчисленный с выплачиваемого дохода. С невыплаченного дохода налог не удерживается.
2. В разделе 1 2015 год не отражается никак (кроме возвратов). В разделе 2 отражается удержанный в 2016 году, в т.ч. за прошлые налоговые периоды. Перечисление налога никак в 6-НДФЛ не отражается, только в редких случаях на стыках периодов может влиять на заполнение расчёта.

Спасибо!
А если уже перечисляла весь год НДФЛ заранее - ну то есть по первой схеме - весь исчисленный к моменту любой из выплат и сейчас покажу им отчет с реальными выплатами, у них выплывут нестыковки, да и задержка выплат в данном случае налицо тоже. Как мне разумнее поступить?

[Луна5]

Ошибочно перечислила больше НДФЛ, чем надо было. Это ведь в отчете 6-НДФЛ никак не показывается?
И немного не в тему. Чтобы вернуть эти деньги обязательно сверку в налоговой проходить или достаточно письма на возврат? Спасибо.

[Аноним]

Здравствуйте!
Посмотрите, пожалуйста, правильны ли даты Раздела 2?
У ООО ЗП и НДФЛ в последний день месяца, также были дивиденды 13% 06.07.2016.
Дивиденды 100 06.07.2016, 110 06.07.2016, 120 07.07.2016,
ЗП июль - 100 31.07.2016, 110 29.07.2016, 120 01.08.2016,
ЗП август - 100 31.08.2016, 110 31.08.2016, 120 01.09.2016,
ЗП сентябрь - 100 30.09.2016, 110 30.09.2016, 120 03.09.2016?

120 03.10.2016

[Olya09]

Луна5, достаточно письма на возврат. Почему потом зачесть не хотите если сумма небольая? или если большая,то вернуть однозначно

[Луна5]

Луна5, Почему потом зачесть не хотите если сумма небольая?

Сумма небольшая. 13000 р. Я бы с удовольствием зачла, но ведь, если не ошибаюсь, зачесть можно все налоги, кроме НДФЛ.

[Марина Г]

Корректирую предыдущее сообщение:
А еще вопрос, если з/п за сентябрь была выдана 30.09 и перечислен НДФЛ за сентябрь, то отражать по строкам дату срока перечисления нужно так же?

100- 30.09.2016
110- 30.09.2016
120- 30.09.2016 или 03.10.16?

Есть мнение (1С-ЗУП), что если дата 03.10.2016, то в отчет за 9 месяцев в раздел 2 не ставится, и войдет только за 4 квартал. Но в 1 разделе отражается. А Ваше мнение?

[kiry]

Чтобы вернуть эти деньги обязательно сверку в налоговой проходить или достаточно письма на возврат?

заявление, копия п/п, "регистры налогового учета"-что под ними понимается -уточняйте в своей НИ

[kiry]

Есть мнение (1С-ЗУП), что если дата 03.10.2016, то в отчет за 9 месяцев в раздел 2 не ставится, и войдет только за 4 квартал.

3-й квартал-и 1-й и 2-й раздел

[saigak]

Есть мнение (1С-ЗУП), что если дата 03.10.2016, то в отчет за 9 месяцев в раздел 2 не ставится, и войдет только за 4 квартал. Но в 1 разделе отражается. А Ваше мнение?

Я поставила в оба раздела 3 квартала. Прошло пока.
В прошлом квартале в такой же ситуации поставила в 1 раздел, а во второй раздел запихнула в 3 квартал. Тоже прошло.

[Аноним]

Извините, то ли в отпуск пора, то ли вообще на пенсию ((( В первом разделе цифры показываются за квартал или с начала года?

[Iren]

Извините, то ли в отпуск пора, то ли вообще на пенсию ((( В первом разделе цифры показываются за квартал или с начала года?

С начала года

[Аноним]

С начала года

Спасибо большое! А то я уже настроилась отчёты за 2-й квартал переделывать.